老师，3月中旬公司已经发货，已入账确认收入，款未收到对方答应下月打款，发票未开给对方，4月初1-15号申报是按无票收入申报吗？
你好，是的，按照未开票收入申报
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我公司销售货物，货款我公司已收到了，发票已开出去了，发票对方已经抵扣了，我公司已经在当期确认了收入，增值税已经申报了，现在对方要退货，我公司同意退货，那么现在我公司财务咋样申报？咋样账务处理了？请老师详细解答一下，谢谢
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老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入申报增值税了（金额100万），10月份时收到工程款（100万）把发票开给对方了，请问一下，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录，麻烦分录一一指导，谢谢
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老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入100万申报增值税了，10月份时收到工程款100万，并把发票开给对方了，10月份开具的100万发票就是3月份申报无票收入的100万，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录?是不是10月份要一笔开具发票正数分，再做一笔冲字分录，麻烦老师细看分录指导谢谢
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老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入申报增值税了（金额100万），10月份时收到工程款（100万）把发票开给对方了，请问一下，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录，麻烦老师看一下分录对吗？谢谢（1）3月份无票收入申报分录:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交增值税~销项（2）10月份收到工程款:借:银行存款贷:应收账款冲红10月份开具3月份无票收入申报的100万发票:借:应收账款（红字）贷:主营业务收入（红字）贷:应交增值税~销（红字）再按开具的发票做一笔正确分录:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交增值税~销老师这样做会计分录对吗？
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老师，3月中旬公司已经发货，已入账确认收入，款未收到对方答应下月打款，发票未开给对方，4月初1-15号申报是按无票收入申报吗？
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无票的费用支出 在纳税调整项目明细表里面哪里填入
粤公网安备 44030002003870号
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那下月客户打款开发票给我公司，要如何做账务处理呢？麻烦老师详细写一下账务处理，亲苦啦！
把这个未开票收入的做红字冲销了，然后再按照开的发票做账
老师，按未开票收入红字冲销，按发票重新做账，那不是到下月初又要申报这笔收入不是又要交一次增值税吗
负数做一笔，再做一笔正数 等于是没有多交
收到款及开发票时红冲借， 应收账款 -91400 贷 主营业务收入 -80884.96 应交税费（销）-10515.04 借，银行存款914000 主营业务收入 80884.96 应交税费（销）10515.04 贷，应收账款 914000 （老师你帮我看看是这样子的账务处理嘛）
没错的，就是这么做账的呢
非常感谢老师的指导
没事，帮忙给个五星好评，，多谢多谢