老师，3月中旬公司已经发货，已入账确认收入，款未收到对方答应下月打款，发票未开给对方，4月初1-15号申报是按无票收入申报吗？
你好，是的，按照未开票收入申报
-
Q
老师，5月份收到一次工程款52000。我当时已经确认收入并按含税金额进行了申报。但是并没有给对方开发票。现在对方要求补发票，那么我可以给对方按不含税金额52000，税款520元给对方开普通发票吗？
-
Q
老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入申报增值税了（金额100万），10月份时收到工程款（100万）把发票开给对方了，请问一下，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录，麻烦分录一一指导，谢谢
-
Q
老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入100万申报增值税了，10月份时收到工程款100万，并把发票开给对方了，10月份开具的100万发票就是3月份申报无票收入的100万，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录?是不是10月份要一笔开具发票正数分，再做一笔冲字分录，麻烦老师细看分录指导谢谢
-
Q
老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入申报增值税了（金额100万），10月份时收到工程款（100万）把发票开给对方了，请问一下，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录，麻烦老师看一下分录对吗？谢谢（1）3月份无票收入申报分录:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交增值税~销项（2）10月份收到工程款:借:银行存款贷:应收账款冲红10月份开具3月份无票收入申报的100万发票:借:应收账款（红字）贷:主营业务收入（红字）贷:应交增值税~销（红字）再按开具的发票做一笔正确分录:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交增值税~销老师这样做会计分录对吗？
-
Q
老师，3月中旬公司已经发货，已入账确认收入，款未收到对方答应下月打款，发票未开给对方，4月初1-15号申报是按无票收入申报吗？
热门问答 更多>
-
我现在有一家农业生态的企业，有一笔土壤勘测费需要入账，后续可能会盖大棚或者是种果树，这笔费用我入什么科目比较好
-
你好老师，是一般纳税人开普票，开票是给外面人在代开的，自然人申报又报的另外一个人，有没有关系
-
老师好，想问下增值税的结转分录怎么写，销项小于进项的话，需要写么？大于进项的话又怎么写，谢谢
-
老师，小企业会计准则，收到股东投资款与退还股东投资款，在现金流量表中分别应该填入哪个栏次啊
-
个体工商户个人经营所得从哪里去申报
-
第二季度昨天申报了，税款也交了，今天想再入库材料报表要更正吗？
-
小规模 增值税本季度开了一千多 三个点的 冲红了上季度一万多的专票 一个点 现在报表提示有差额 这个要怎么核算？
-
企业所得税季度表从哪里进去修改
-
小规模纳税人个税滞纳金怎么做账，需要计提嘛
-
兼职如何申报个人所得税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那下月客户打款开发票给我公司，要如何做账务处理呢？麻烦老师详细写一下账务处理，亲苦啦！
把这个未开票收入的做红字冲销了，然后再按照开的发票做账
老师，按未开票收入红字冲销，按发票重新做账，那不是到下月初又要申报这笔收入不是又要交一次增值税吗
负数做一笔，再做一笔正数 等于是没有多交
收到款及开发票时红冲借， 应收账款 -91400 贷 主营业务收入 -80884.96 应交税费（销）-10515.04 借，银行存款914000 主营业务收入 80884.96 应交税费（销）10515.04 贷，应收账款 914000 （老师你帮我看看是这样子的账务处理嘛）
没错的，就是这么做账的呢
非常感谢老师的指导
没事，帮忙给个五星好评，，多谢多谢