老师，公司要把以前年度预付账款平掉，预付账款是通过银行转账的，但是没有收到货物也没有开发票，这个应该怎么平账呢
你好，这个预付款有退回吗？ 如果没有退回，这种情况（没有收到货物也没有开发票）是不能直接平掉的
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关于往来科目的处理，1.公司销售货物没有收到货款，设置应收账款进行账务处理，2.购买货物支付货款，但没有收到发票，通过预付账款处理，3.预收货款没有开具发票，通过预收账款处理，这样处理会不会形成往来账目混乱？有其他方式处理吗
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货没到、票也没到，但是预付了货款。如果有这种情况，做账借：预付账款/应付账款--某供货商 贷：银行存款 （应付账款和预付账款可以只用一个科目，应付账款如果是贷方余额表示应付账款，借方余额则表示预付的货款。预付账款则相反。如果两个科目都使用最好了。） 等发票、货物到，做入库，冲应付账款/预付账款。借：库存商品 贷：预付账款/应付账款-某供货商。 这样通过查看“应付账款、预付账款”明细账，就能知道谁家的货物还没到，是否已经付款。也能看谁家的发票还没到。 老师，这样做对吗？
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老师，你好！我有两笔款项！一个预付账款！一个预收账款！现在确定都是没有发票了的，该怎么做账呢？原来预付做的:借:应付账款！贷:银行存款！预收做账:借银行存款，贷:预收账款！ 现在确定没有发票，该怎么做账冲销预付预收呢？
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账上A公司挂着应收款，但实际上通过银行承兑汇票收回了，只是当时没记账，这个票据到底给谁了 也查不到记录了，账上同时有应付款的挂账，但实际也没有欠款，我可不可以就当这个承兑给对方公司了 把账平掉呢
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老师，您好，账上显示应付账款是-790，但这家公司发票都给到了，现在怎么冲平掉呢？之前可能是应付预付，应收预收搞混了
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老师，新接手的建筑公司会计，申报汇算清缴年报的时候，把工资薪金这一栏的内容填错了，把开劳务发票的金额也加上了，到导致税务局和个税端的数据对比。有差。专管员问我“核实一下是否不一致，如不一致需更正哪头，是否产生调增、产生税款滞纳金。赶明天回复我一下”，咋办还能更正吗，老会计教我填的，科目挂的太乱了，早知道按照个税系统报了，我看政策说，可以3年内有几次线上更正的机会，
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，公司要注销，必须平账，那应该怎么处理呢？
你好，如果没有退回，又要平账，账务处理是 借：营业外支出，贷：预付账款
老师，那这样的话要再汇算的时候调增吗？
你好，这个支出，是需要做调增处理的
老师，那应该在调增哪一栏填写数据呢？
你好，计入与生产经营无关的支出栏次
老师，我能不能用以前年度损益调整调平
你好，如果是跨年损益事项的调整，可以。