老师我今天收到几份通行费发票共计1900。其中有1500多是23年的通行费。那23年的我这个月账务处理通过以前年度损益调整科目处理。这部分费用可否在23年所得税汇算清缴时填列抵扣？
你好，需要修改23年的年度报表，然后做汇算
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老师，有个2020年发票45百元，我直接入到2021.1月份费用了，金额不大，老师如果金额打，我必须通过以前年度损益调整是吧，老师那还分汇算清缴之前，汇算清缴之后吗、老师我这个发票在2021.5月份之前来到，我做2020年汇算清缴可以扣除 ，这个怎么理解，我账务上做到2021年了，如果在2021.5月份之后来到这个发票怎么入账？ 老师这个以前年度损益调整科目来发票时间和5月份之前之后有关系吗？还是5月份之后必须走这个科目？我迷糊了
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老师，您好，我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销，金额有点大，有五六万万了，这块肯定得做账报销那应该怎么处理？在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗？2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴，那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税，现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗？3.如果追补这块具体需要怎么操作？4.在今年进行以前年度损益调整处理后，2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗？麻烦老师解答，谢谢
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22年12月的咨询费收入发票未入账，23年的可以入账在2月份吗，是不是通过你以前年度损益调整，那预缴的时候多缴纳的企业所得税，汇算清缴的时候可以通过纳税调整来处理吗，是不是可以退税了
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老师我今天收到几份通行费发票共计1900。其中有1500多是23年的通行费。那23年的我这个月账务处理通过以前年度损益调整科目处理。这部分费用可否在23年所得税汇算清缴时填列抵扣？
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老师，23年多计提了几百元的借管理费费用(工会经费)，贷其他应付，今年调整，一是直接通过当期损益调整；二是通过以前年度损益调整(如涉及退税还需要做一笔所得税分录)，那老师这两种方式，对填报汇算清缴的科目影响分别是哪样的？就是这样不用的方式去处理，汇算清缴填报时是有什么不同？哪些科目发生变动？
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董老师 在线吗？想咨询您~
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老师残保金不是一年平均人数不超过30人就不用交吗？它跟工资总数有关吗？如果人数不超，工资总额大小不影响吧
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就是23年的年度财务报表把这部分费用做进去再做汇算是吧？那需要修改23年12月份财报吗？
不需要修改季度报表，只修改年报
金额也不是很大我直接放在24年做费用可以吗？
可以的，只是下年汇算时不能税前扣除
哦哦那还是调到23年可以扣除哦
是的，要想扣除，只能在23年调整
好的谢谢老师
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。