老师，购买原材料时开始发票没有到做了暂估，后来发票也一直没有到，也不给开发票，则冲减借主营业务成本，贷应付账款吗

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• 一个高压开关电器制造业，准备上市，12月报表数据上要注意什么？我要怎么分析报表数据？

• 老师，我们公司之前一二季度有利润交了所得税，但是后面老板突然说要交房租，导致现在整年是亏损的，但是前面已经交了所得税，现在要调整吗

• 26年的房租，25年12月支付，发票也回来了，做预付还是费用

• 老师，主营业务收入咱们登账时用三栏式还是跟管理费用一样用多栏式？

• 小规模物业公司与集团内部往来挂账金额比较大，其他应付款为负数余额，这种情况资产负债表需要重分类吗？如果重分类会导致资产总额变动较大

• 老师 企业今年盈利了 但之前年度是亏损的 现在申报企业所得税 报表自动可以弥补亏损 不用交企业所得税了 三个问题 第一 年底做账需要计提今年所得税费用么？第二 如果计提弥补后不用交，所得税转营业外收入么？ 第三 如果转营业外收入是年底转还是次年一月份转？

• 我们需要开一张发票给对方，就是人家租了我们的顶楼放东西，这个我是开经营租赁场地租赁还是开什么？

• 老师客户单位先支付的账款记预付账款好还是记应付账款？

• 更正去年11月增值税申报表，申报失败，提示：您本次增值税及附加税费申报（一般纳税人适用）申报失败，申报失败原因：增值税及附加税费申报（一般纳税人适用）:增值税减免税申报明细表，选择减（免）性质代码【null】无效，请核实。有没有遇到过这个问题的老师，需要怎么办呢，无论怎么样就是报不过去

• 小规模纳税人2024年年底结转增值税时，结转错误科目，24年错误分录是借:应交税费–应交增值税–减免税额，贷:应交税费–转出未交增值税，这笔钱应是结转成借:应交税费–应交增值税–减免税额，贷:营业外收入–政府补贴，现在应该怎么处理？