老师晚上好！请问：我们公司12月底入长期待摊费用～房租13万，从今年1月份开始摊销的，没有发票，汇算清缴还需要调增吗？

在调整明细表中那一栏啊

你好，你是记录管理费用了还是销售费用？在费用调整表里，只调整摊销的金额

计入预付账款了

你好，你摊销没进费用吗？

1月份开始摊销的，入管理费用了

你好，你是2023年录的账2024年开始摊销的吗？这样的话，2023年不用调整

那就得等到明年汇算清缴才需要调增吗？

我看了会计凭证，12月是借预付账款130000，贷其他应付款130000。

今年1月开始摊销，没有发票

你好，是的，因为没影响上一年的损益所以不调整

我们公司去年亏损九万多，我调增了一项业务招待费2705，怎么主表中应纳税所得额是2705，最后需要缴纳所得税六百多元呢？

你好，发截图过来看一下

这三个报表

你好，利润表发过来看一下，你就这一个数吗？

只有管理费用

你好，主表里为什么没有填？

哪个主表？我都按顺序填的啊

知道了，老师，是不是这个需要手工填写

你好，这样的话，你看还有灵力吗？

这样就对了

实际应纳税额是0了