演示账套

老师，账面上的其他业务成本（支付给个人的合作款）全年支付了188320元，年底从其他业务成本转到其他应收款104800元，然后年底的科目余额表里面其他业务成本还是188320元，对着没啊？不应该是83520吗

2024-03-28 17:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-28 17:47

不对，这个没有余额的月末需要结转到本年利润

快账用户1698 追问 2024-03-28 17:51

是没有余额，本期发生额借贷都是188320对着没啊？我转到其他应收账款104800元，这个对发生额没影响是吗？

齐红老师解答 2024-03-28 17:52

转到其他应收款的账务处理怎么做的？

快账用户1698 追问 2024-03-28 17:55

老师，这样做的

齐红老师解答 2024-03-28 17:56

你这个不对，你把这个其他业务成本放到借方负数试一下。

快账用户1698 追问 2024-03-28 18:06

这是去年的账，现在做一笔更正分录可以不？如果反结账更正的话影响纳税申报吗？当时这么做分录（也是请教学堂老师）后这一部分成本冲减后确实利润增加了，当时没看年度发生额

齐红老师解答 2024-03-28 18:09

你看下利润表的对不对？如果利润表的话，对你就不要修改了交税没有问题。

快账用户1698 追问 2024-03-28 18:11

利润表是对的，这部分冲减后业务成本减少了，利润增加了。

齐红老师解答 2024-03-28 18:12

那你就别修改了，不用管了。

快账用户1698 追问 2024-03-28 18:17

好的，这个影响大吗？不改要紧不

齐红老师解答 2024-03-28 18:19

不影响不影响不影响。

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