A105080“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”在企业所得税年报中是一个非常重要的表格,它详细反映了企业资产的折旧、摊销及纳税调整情况。关于你提到的第4列和第5列的填写,确实需要按照规定的标准来操作。 第4列“资产计税基础”主要填写的是资产的计税价值,而不是简单的账载原值。资产计税基础是指企业根据税法规定,计算资产折旧或摊销时可以采用的价值。这个价值可能与资产的账载原值有所不同,因为它可能涉及到对资产价值的调整,比如根据税法规定对资产进行的重估等。 第5列“税收折旧摊销额”则是填写企业按照税法规定计算的折旧或摊销额。这个数值也不是简单地从账载的累积折旧额中取得的。企业在计算这个数值时,需要依据国家税务局的规定,采用适当的折旧或摊销方法,并考虑资产的计税基础。 因此,填写这两个列时,你需要查阅企业的会计记录和税法规定,以确定正确的资产计税基础和税收折旧摊销额。如果不确定如何计算或填写,建议咨询专业的税务人员或会计师,以确保填写的数据准确合法。

老师,您好!请问所得税汇算清缴的A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表的第三列累计折旧、摊销怎么填列?
老师 企业所得税年报里面有个A105080“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”,这个表里第4列资产计税基础 第5列税收折旧摊销额,要怎么填?是填账载的原值和累积折旧额吗?
我是电子设备,24年5月就已经折旧完了,24年的累积折旧1-5月合计贷方发生额是2044.44, 本年累计余额是18399, 固定资产原价是18399。现在报A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表, 第2列的本年折旧、摊销额是2044.44 第3列累计折旧、摊销额 是18399 第4列资产计税基础18399 第5列 税收折旧、摊销额2044.44 第8列的税收金额累计折旧、摊销额 18399 这样填是正确的吗?
你好想问下纳税表A105080这个表怎么填,1列资产原值379202.22 2列本年折旧、摊销额56158.41 3列累计折旧、摊销额56158.41 4列资产计数基础 5列税收折旧、摊销额 4和5怎么填,现在提交预警了
发放见义勇为奖,计入什么会计科目
个体户不用公户可以吗
老师,我们交租金分两笔交,一笔是股东通过私卡预交了定金,第二笔通过公账支付,对方全额开了发票给我们,还需要对方打一张之前预交的定金收据吗
老师,个体成本发票比较少,没有发票的可以入账吗
老师物业公司收电费1元一这个记入哪里呀
老师,今年工资必须在12月发放然后汇算清缴才能抵扣吗?
这个分公司就定缴纳标识是“是”是否是在分公司缴纳所得税
老师,我们发票开给A,然后B给我们付款,这种情况凭证后边需要付什么
老师好,请问我们进了些钢材的材料(加工过的),进了后准备倒手卖出去的,这种情况我们是做商品还是做原材料呢?分录怎么做?
电子税务局哪里查找赋额类别是几级的,步骤