小规模企业所得税年报时，A105050表内，职工工资纳税调整表里“工资薪金支出栏”如果不需要调整就不用填写了吧
同学您好！ 进项税额月底是否需要做转出的会计分录，确实取决于企业的会计政策和税务规定。有些企业为准确反映当期应交税金和未交税金，会选择月底进行结转，以确保账务记录的准确性与真实性。
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老师，你好，在填企业所得税汇算的时候，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，13栏合计数等于A104000期间费用明细表第一栏职工薪酬合计数，就对了是吧
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一般纳税人，企业所得税年报俩个工人职工薪金支出共计90000元我该咋样填写职工薪酬支出和调整表，哪些栏需要填，谢谢
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小微企业所得税汇算，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表， 这个表里的工资薪金支出要填吗，我 填了账上的计提金额，申报表A类这边工资怎么全部变成纳税调增
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调整去年工人工资，删除了去年一个职工2万元的工资。现在需要调整企业所得税申报表，应该调整职工薪酬支出及纳税调整明细表（A105050）表中帐载金额，还是实际发生额？
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小规模，小微企业，年度汇算清缴，只有1项业务招待费要纳税调整，其他没有。那汇算清缴时是不是只用选填《纳税调整申报表》？ 那个A105050《职工薪酬支出调整明细表》要不要填？听说不管有没有调整，只要有薪酬支出都要填这张表？
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老师回答错对象了
同学您好，不好意思，另一学员的回复给您了
学员您好，是的，对的A105050表内的职工工资纳税调整表，即使工资薪金支出栏不需要调整，也需要进行填写。这是因为A105050表是属于必填表，主要反映企业为获得职工提供的服务而给予的各种形式的报酬以及其他相关支出。不论企业是否有职工薪金支出，或者是否涉及纳税调整，都必须填写这张表。填写的前提是要了解各项职工薪酬支出税前扣除的标准及其他相关规定。
不用填的想法是不合适的
总成本10万，含工资8万，工资薪金表格里填写8万，成本表里填10万还是2万
同学您好，工资8万，工资薪金表格里填写8万