老师好，请问请问公司2024.1月购买固定资产，想第一季度享受一次性扣除，固定资产原值31万，折旧2万，请问A201020表如何填

汽车来的，老师

第一列填写资产原值，第2列会计正常折旧，第3列税法正常折旧，第4列资产原值（一次性扣除）

税法正常折旧与财务正常折旧有什么不同，是不是折旧方法不同

是的，税法一般是直线法

那财务折旧也是直线法，等于2个数据是一样的了

如果符合税法折旧年限，那就是相同的

可我按照这样填，季度所得税主表第6栏没有数据出来

麻烦发下填写图片

好的，老师

图片第2列没填写的

填了，主表也没有出数据

图片第2列没填写数据，都是零

我现在填上去了

你好，第5列填写第4列减去第2列的金额

那就是等于第六列299157.05

那就填写这个金额

那下个季度，如何填