老师，我们采购了货物，但是上游还没有给我们发票，我们可以先去税务局系统入库了类目了，先开发票出去吗？等于进项还没有开进来，现在就要开销项出去了，但是货物已经入库了，只是对方没有开进项票进来呢

老师，怎么暂估啊？是发票上面暂估还是财务账上暂估？那我先用合同以合同上面的产品名称先把发票类目入库了先？

你好，借库存商品 贷应付账款暂估按照你的采购价格。

老师，意思是我就是正常按照合同做入库，但是备注写着暂估是吗？那如果收到发票了需要怎么改？好像都正常入库了呀？

是的，对的。借应付账款，贷库存商品， 借库存商品，贷应付账款。

不是，老师，我现在备注写着暂估，借库存商品，贷应付账款 那后面收到发票了，还要做什么吗？

借应付账款贷库存商品 借库存商品贷应付账款哪一个不对吗： 第一个是红冲的。 第二是做发票的。

可是，老师，我暂估那笔都已经对了呀？就是备注写着暂估而已，金额分录都是对的啊？还要红冲了再重新做一笔一样的吗？因为我们合同已经收到了，合同金额跟发票金额是一样的，只是发票没有收到而已

你好对的 是这么做的 没发票就是暂估

那老师，我是4月做的暂估的，本月可以收到发票，那我收到发票了，把备注改了就行咯？反正金额分类都已经是对的了，可以吧？如果是跨季度了，是不是最好没有进项发票进来，税务系统的分类编码先不要根据合同增加开发票出去先，因为没有进项也不好开销项出去是不是？如果是月初，月底能保证进项能进来就可以先开销项出去是不是？