老师，你好，2024年4月份补申报了2023年11月的未开票收入，现在产生的税额和滞纳金，应该计到哪个月份去呢？

好的。谢谢

分录怎么写呢？

借:营业外支出贷:银行存款

税额怎么写分录呢。因为是11月份的，我就不知道怎么写了

补缴23年11月税费滞纳金

补缴的税额怎么写分录呢？

你未开票收入怎么做的分录？

难道没做价税分离吗

哦，是的。未开票收入我在4月补的。那这个未开票收入，是记回11月份去是吗？

也不用，你是小企业会计准则还是会计准则

那你做无票收入也要做价税分离

老师，是小企业会计准则来

那你就做当年，也要做价税分离入账

好的。谢谢老师