老师，1月新开的小规模公司，这个季度报税了，没有任何业务。只报了个人所得税每月500，一共1500。请问资产负债表和利润表怎么填报

企业是个核定额个体户么

不是个体户，小规模公司，

缴纳个税是因为什么交的，是不是工资代扣的个税

是的，只报了一个人，我每个月都按500在自然人扣缴端填的500申报的。公司现在没什么业务还，

工资500做分录，每月做分录   借：管理费用500 贷：应付职工薪酬500 发放工资 借：应付职工薪酬500 贷：银行存款  500 利润表的管理费用是1500 资产负债表的未分配利润是-1500，银行存款少了1500

意思是利润表只填管理费用这一项1500 资产负债表未分配利润填-1500，货币资金那填-1500吗？

工资实际没有给发，是吧

老师这个公司实操做账成立到有业务，全套账，还有报税汇算清缴一个公司全部这种的实操课能给我推荐一个吗我学习学习

是的工资没发

可以在首页 实操 下面搜索课程，根据你的行业学习

那老师工资没发，我怎么填报表啊

还有企业所得税资产那一栏我填0可以吗

没有发，就只做分录 借：管理费用500 贷：应付职工薪酬500 资产负债表 应付职工薪酬填写1500，未分配利润填写1500 利润表管理费用填写1500

你好，就是这样的数据

好的老师

季度申报本月 和本年你都填写-1500的金额

利润表小规模季报这样填写

老师我按照你的填了但是资产负债表提示资产合计期末余额不能为0，负债和所有者权益总计不能为0。这是怎么回事

都是0会让到大厅申报，要不你再做个分录 借：现金100 贷其他应付款100

货币资金填写100 其他应付款也填写100

以后再冲掉就不用去大厅了

好吧先这么报吧

那企业所得税那资产填100吗