演示账套

生产型出口企业，如果一张报关单需要退税金额是3万元，但是实际进项税额只有2万元，可以退吗？怎么个操作流程？

2024-04-03 10:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-03 10:34

你好可以的，那3-2=1形成免抵税额

快账用户5233 追问 2024-04-03 10:38

申报时怎么填

齐红老师解答 2024-04-03 10:39

按照报关单申报就可以

快账用户5233 追问 2024-04-03 10:40

进项不够的部分，是免增值税吧

齐红老师解答 2024-04-03 10:41

是的，出口本来就是免得

快账用户5233 追问 2024-04-03 10:46

那还要不要做进项转出

齐红老师解答 2024-04-03 10:47

不要的，你申报免抵税收入

快账用户5233 追问 2024-04-03 10:50

因没有进项税额，不申请退税，可以吗？需要怎么申报

齐红老师解答 2024-04-03 10:51

你正常申报的这个地方

你好可以的，那3-2=1形成免抵税额

2024-04-03

您好，同学，确实自产的情况下，这个可以咨询当地的管辖贵公司的税务机关咨询哦-

2023-03-10

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2026-02-06

同学，你好进项发票要普票就可以

2023-04-14

进项发票认证一般在报关单出口日期所属增值税纳税申报期内进行，也可与当地税务机关确认。根据退税率，用公式计算退税金额，如当期应纳税额 = 当期销项税额 -（当期进项税额 - 当期不得免征和抵扣税额）等，根据当期期末留抵税额和当期免抵退税额的大小关系确定应退税额。剩余的进项留抵税额可以用于下一次出口退税计算，也可抵扣内销货物销项税额。

2024-11-28