老师，你好请问2023年第四季度忘计提所得税，今年补计提，分录怎么做？谢谢
借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
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老师好，以前年度亏损100，今年第二季度有盈利50，请问第二季度要计提所得税吗？谢谢！
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老师好，2023年1月申报2022年印花税，2022年12月忘记计提了，第四季度企业所得税已申报，请问要怎么办？是要在2023年1月补计提吗，分录怎样写
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老师，你好，22年第四季度企业所得税忘记计提了，23年1月怎么做账
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你好 请问 22年第四季度的所得税没计提 1季度我补提企业所得税 并缴纳 该怎么做分录
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#提问#老师 2022年第四季度的企业所得税和城建税忘记计提了，现在2023年了 分录该怎么写
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一，一季度红冲后，计提附加税是负数你原来做的：借：应交税费城建/教育费等贷：税金及附加(出现贷方负数余额)二，4月收到退税到公户分录借：银行存款贷：应交税费城建/教育费等三，现在税金及附加是负数，怎么调平直接做一笔冲回负数分录：借：税金及附加贷：应交税费城建税/教育费附加/地方教育做完这笔，税金及附加是平了，但是城市维护建设税又有余额了，退回的税款里面是有城市维护建设费的，所以不可能1季度不计提税金及附加吧，怎么做分录才能都平账
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某商业企业为增值税一般纳税人，2025年1月购进一批商品，取得的增值税专用发票上注明的价款为300万元，增值税税额为39万元，企业以收到的一张银行承兑汇票结算全款，不考虑其他因素，下列关于企业购进商品会计处理表述正确的是（ ）。 A.贷记"银行存款"科目339万元B.贷记"其他货币资金"科目339万元C.贷记"应收票据"科目339万元D.贷记"应付票据"科目339万元
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公司种植甘蔗，分5年收割，第一年收割了1485.93吨，总成本980933.91元，其中收割的1485.93吨中有257吨是留作种苗的，257吨的售价是520元/吨，那257吨种苗记入生物资产，按4年折旧，那应该按成本单价还是按售价单价算入账金额？
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一，一季度红冲后，计提附加税是负数你原来做的：借：应交税费城建/教育费等贷：税金及附加(出现贷方负数余额)二，4月收到退税到公户分录借：银行存款贷：应交税费城建/教育费等三，现在税金及附加是负数，怎么调平直接做一笔冲回负数分录：借：税金及附加贷：应交税费城建税/教育费附加/地方教育做完这笔，税金及附加是平了，但是城市维护建设税又有余额了，怎么做分录才能都平账
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销项进项都开的现代服务费，印花税按哪个税目申报
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你好，采购了一台价值3千的倒角机，能不能直接入制造费用呢
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打了官司用老板的欠付的7万。这个钱怎么给法人？还回去。还有交的那个公司的电费。都需要什么资料？
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那如果是次年汇算清缴所交的所得税也是一样的分录吗
没错的，也是这么做账的
A公司的车委托那种二手交易市场卖给B公司，请问A/B公司怎么做账分录，发票就是一张二手交易市场开给B公司的
b公司 借固定资产 贷银行存款
a 公司 借银行存款 贷固定资产清理 应交税费-应交增值税-销项税额 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 最后把差额转到营业外收支
那个销项税自己做无票收入吗？因为不是A公司直接开的发票
这种是13%还是简易征收
是的，未开票收入申报的就成
13%申报税率还是简易征收
这个是按照13%税率申报的
好的。谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评