演示账套

以前年度发的工资，但是没有做账务处理，在今年2月份收到账款才做的收入。

2024-04-04 19:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-04 19:52

同学，你好以前年度发的工资，但是没有做账务处理，这和收入有什么关系？？

快账用户9300 追问 2024-04-05 10:29

老师在2月份入账收入，还得计提成本吧，2月份已申报的个税和计提的成本工资不匹配呀，我们小规模安保公司差额征税的，开具发票也是差额征税的，以前年度没有收到以前的欠款，但是今年再2月份收到以前的欠款，并且也开具发票了，，申报2月份个税在收到欠款之前申报的

齐红老师解答 2024-04-05 10:32

同学你好 2月份已申报的个税和计提的成本工资不匹配今年再2月份收到以前的欠款，并且也开具发票了，那你确认这个收入，并结转这个对应的成本

快账用户9300 追问 2024-04-05 10:40

是的，老师在月份已确认收入且结转成本了，但是现在是已申报个税的金额数和2月份计提工资成本有很大的差额，已申报65000还有88000没申报，现在在个税申报系统添加不了人员了更正不了，老师我是想问下这么大的差额可以分期到几个月摊摊行不行?比如3 4 5月份可以不，还是只能在2月份，也不能在1_3月份都能摊摊这个成本?

齐红老师解答 2024-04-05 10:44

同学，你好最好是更正申报，如果不行的话，你可以分摊其他月份