咨询
Q

以前年度发的工资,但是没有做账务处理,在今年2月份收到账款才做的收入。

2024-04-04 19:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-04 19:52

同学,你好 以前年度发的工资,但是没有做账务处理,这和收入有什么关系??

头像
快账用户9300 追问 2024-04-05 10:29

老师在2月份入账收入,还得计提成本吧,2月份已申报的个税和计提的成本工资不匹配呀,我们小规模安保公司差额征税的,开具发票也是差额征税的,以前年度没有收到以前的欠款,但是今年再2月份收到以前的欠款,并且也开具发票了,,申报2月份个税在收到欠款之前申报的

头像
齐红老师 解答 2024-04-05 10:32

同学你好 2月份已申报的个税和计提的成本工资不匹配 今年再2月份收到以前的欠款,并且也开具发票了,那你确认这个收入,并结转这个对应的成本

头像
快账用户9300 追问 2024-04-05 10:40

是的,老师在月份已确认收入且结转成本了,但是现在是已申报个税的金额数和2月份计提工资成本有很大的差额,已申报65000还有88000没申报,现在在个税申报系统添加不了人员了更正不了,老师我是想问下这么大的差额可以分期到几个月摊摊行不行?比如3 4 5月份可以不,还是只能在2月份,也不能在1_3月份都能摊摊这个成本?

头像
齐红老师 解答 2024-04-05 10:44

同学,你好 最好是更正申报,如果不行的话,你可以分摊其他月份

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,12月可以直接计提,借:对应的费用科目 贷:应付职工薪酬
2021-01-18
没问题,可以做到今年的
2022-04-13
同学你好 针对这个业务去年有做分录吗
2021-04-13
您好,将今年1月补记分录中利润表科目用以前年度损益调整替代即可。
2020-10-28
借银行存款 贷以前年度损益调整
2021-11-20
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×