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已知上月留抵1万,本月进项税额6万(含税),销项税额2万(含税),怎么计算本月还可以开多少发票

2024-04-05 23:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-05 23:55

同学你好,留底1万指的是税额吗?进项税额6万指的是进项票面金额吧。实际税额是6/1.13*0.13=0.69

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快账用户3567 追问 2024-04-05 23:59

留抵1万指的税额,进项税额6万指的是含税税额,怎么计算还可以开多少发票?

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齐红老师 解答 2024-04-06 00:00

如果是我说的这个逻辑,那就是10000+0.69*10000=16900 这就是本月应该抵扣的进项税额。现在开出去2万的票,(税额为2300)这2万的税额为2/1.13*0.13=0.23*10000=2300 那还能开票为(16900-2300)/0.13*1.13=126907 还能开126907的发票这个金额前提是你的进项税额都是13个点的

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快账用户3567 追问 2024-04-06 00:00

进项是13%,销项是9%

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快账用户3567 追问 2024-04-06 00:02

计算本月还可以开多少票,有计算公式吗?

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齐红老师 解答 2024-04-06 07:58

在没有预交税款的情况下 本月可开具发票金额 = (上期留抵税额 + 本期进项税额)/0.09*1.09 比如你家上个月留底300,本期进项税额为200 则本月一共能开出去为500/0.09*1.09=6055

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同学你好,留底1万指的是税额吗?进项税额6万指的是进项票面金额吧。实际税额是6/1.13*0.13=0.69
2024-04-05
这个是需要看你有多发进项税发票,以及税负率考虑是多少
2021-05-12
你好,是的您的上述计算完全正确
2021-07-01
 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2024-06-07
你好,不含税收入200万,增值税税负为1%,增值税应纳税额就是2万 增值税应纳税额=销项税额—进项税额 进项税额=200万*13%—2万=24万,已经有13万的进项税额,还需要9万的进项税额 9万的进项税额,对应的进项含税金额=9万/13%*1.13
2022-05-26
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