老师，你好，总分公司企业所得税汇总申报，分公司没做账了，那总公司的收入怎么处理呢？分录该怎么弄呢

可不可以记入其他应收付里面啊，以前总分公司没汇总的时候就是记得的其他

你好！你们分开申报就是这样做。

那总公司的增值税申报我按的总公司的开票的报，没加分公司的，因为分公司增值税是单独报，这种就是总公司的收入跟他增值税上的收入合不起，没得影响吧

但是现在你们不是汇总申报吗？在税务局上就按照老师说的你们内部核算，可以计入其他应收款。

只是企业所得税是汇总的

你好，你好，站在税务局的立场上，这就是一家企业，你明白意思吗？

老师，我的意思是这种，总公司申报报的所得税收入，跟总公司申报报的增值税上的收入不一致有没得影响呢

你好，是这样子的，这个要看税务局要求你们是汇总申报还是单独申报。 这个申报包括了所得税和增值税。

系统是所得税汇总，增值税独立的

你好|1那就没问题了

意思不一致是可以的嘛

你好，是的，只要你确定上面说的增值税是分开申报就行。

好的，谢谢，老师