2023年底购入的固定资产，汇算时一次提的折旧，现在该报一季度所得税了，是否需要把每月提的折旧调增，在报表上怎么体现

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• 之前上游给我们的发票，后面税务局认证为异常发票，要我们转出进项税额，转出的分录是 借：原材料等科目，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出），然后这个应交税费—应交增值税-进项税额转出的贷方一直有余额，这是正常的吗？

• 未发2025工资已做企业汇算调增，请问分录怎么调增应付职工薪酬科目呢？小企业准则，没有以前年度损益调整科目

• 公司做跨境电商，卖日常用品，比如毛巾，厨房收纳盒，发夹这些，首先出口增值税免税吧？然后国内采购的进项也不能抵扣的，国内开的跟采购商品有关的物流费进项也不能抵扣吧？是可以做成本扣除的，因为对于企业所得税免税商品要交税，所以可以扣成本，理解对吗？

• 现在的我把报关单导进去然后怎么后续

• 老师 我们的实发工资合计数是209096.99然后我们出纳多发了200元给员工 然后员工也退回来了200元 这个我要怎么做账呀

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• 老师，企业所得税季报，有个是否存在资产损失怎么填

• 老师，请问建筑行业购进来的铝合金门窗单价是1280元/平方，对方是含材料含人工开的13%发票，那我这边可以开13%材料票出去，单价290元或330元吗

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• 老师，个人薪资超5000，过多少怎么交的表有吗，比如超3000怎么交超5000怎么交