浙江那边的一个工程项目。那我浙江那边你看我三月份的社保，我到四月份才他他们才让我交，那我在做三月份账的时候。我也可以不用做缴纳那一部分嘛，我在四月份的时候，把它缴纳那一部分做就行了吧，三月份我只做个计提就可以了，是不是啊，能不能这么操作啊。

我们这边医保和生育，单位部分7~9月份缓交，但是我做7月份的账是不是还是应该计提，？然后缴纳的时候挂在应付职工薪酬-医疗/生育，挂在贷方，等9月份以后再扣款的时候再用银行存款销掉，员工代缴的社保，其他应收款还是跟以前一样，因为我看医保上扣的那部分是员工的

老师：是这样的，我想咨询一下，就是小规模那个劳务公司，他一个发放工资的一个分录的问题，因为他的工资发放有点麻烦，就是他现在不是九月份嘛，他才发了七月份的工资，那我七月份是不是应该做计提对吧？然后八月份又开了票，所以我现在做的时候就有点迷糊了，七月份我做的分录计提是借了工程施工贷应付职工薪酬-工人工资，那八月份就确认了收入之后，我应该是结转成本的，但是他九月份才给我们把那个工人工资的钱打过来，我现在就是七八月，我就有点糊涂。

您好，老师，我问下我们公司有个人去年是做了一年工资，今年1月份的有去年1-8月的医疗补差，但是今年2月份的时候才出来的，1月底这个补差医疗部分，1月份的时候已经全部缴纳了，那2月往账里做的话没有这个人，但是这个钱又缴纳了，我怎么做呢，我们一月份缴纳了，2月份他就不干了，1-8月补交的是在2月份出来的交掉了。

老师，就是我看见前会计他在做账的时候一月份认证了八份进项专票，申报表也申报了，但是一月份的账上只记了五笔，因为还有另外三笔没有付款，所以他就没入账。这样我的账上的进项税跟申报表上的进项税就对不上了，我二月份已经结账了，那我把还有三份已抵扣但没有入账的进项税额补记录在三月份，可以吗？还是这样操作也可以，到年底对平就行？

老师您好，比如我三月份的社保，三月份当月银行就代扣款了。那我的分录可不可以这样写借：管理费用一社会养老保险（公司承担部分）。贷：其他应收款一社会养老保险（个人部分）。贷：银行存款。四月份发放三月份工资的时候。做分录借：应付职工薪酬一工资（应发数）贷：其他应收款一社会养老保险（个人承担部分）应交税费一应交个税贷：银行存款。我之前是不计提工资和社保、公积金费用的，请老师指点一下，谢谢！