老师：是这样的，我想咨询一下，就是小规模那个劳务公司，他一个发放工资的一个分录的问题，因为他的工资发放有点麻烦，就是他现在不是九月份嘛，他才发了七月份的工资，那我七月份是不是应该做计提对吧？然后八月份又开了票，所以我现在做的时候就有点迷糊了，七月份我做的分录计提是借了工程施工贷应付职工薪酬-工人工资，那八月份就确认了收入之后，我应该是结转成本的，但是他九月份才给我们把那个工人工资的钱打过来，我现在就是七八月，我就有点糊涂。
您好同学，这样的，咱八月份确定了收入以后，我们就把工程施工转入主营业务成本就行，等到九月份发工资的时候，就是借应付职工薪酬贷银行存款。
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老师，请问一下老板公户7月份转了钱给员工，但是申报名单给我的没有。能不能在8月份把这两个员工申报上去啊。就相当于7月初预支了8月份的工资，这样做。借其他应收款 贷银行存款 8月份直接做计提发放工资 借管理费用 工资 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷其他应收款
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老师：是这样的，我想咨询一下，就是小规模那个劳务公司，他一个发放工资的一个分录的问题，因为他的工资发放有点麻烦，就是他现在不是九月份嘛，他才发了七月份的工资，那我七月份是不是应该做计提对吧？然后八月份又开了票，所以我现在做的时候就有点迷糊了，七月份我做的分录计提是借了工程施工贷应付职工薪酬-工人工资，那八月份就确认了收入之后，我应该是结转成本的，但是他九月份才给我们把那个工人工资的钱打过来，我现在就是七八月，我就有点糊涂。
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老师你好，我麻烦问一个问题，就是我们每个月在计提工资的时候我们会计做账会紧跟着后面有一笔发放工资，但是我们计提工资计提的是当月的，我们一般发放不是在下个月吗？那这种情况下还要在后面附一张发放工资的吗？还是他发放工资发放的是上个月的，但是我见很多就是他们做账的时候都是计提工资，后面紧跟着发放工资，而计提工资和发放工资的钱是一样的。那他既然已经做了，本月计提，本月发放，但实际他一般很多公司都是下个月才开始发放。
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老师，我们单位有一个员工，9月份疫情就隔离在家然后一直给他做疫情工资，但是在11月份发现他已经在别的地方上班了，他也同意扣除我单位发他的疫情工资，之前疫情工资也没发给他，我挂的其他应付，但是人事这边在做11月份工资的时候做了一个负数工资（就是之前我们给他正常做的疫情工资），我11月份工资怎么做分录
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老师你好，我想问一下就是嗯我们10月份的工资没有计提发放，然后现在不是记11月份的账吗？然后我在11月份的时候把10月份的员工的工资发放到位，11月份员工的工资也在11月份发放到位，嗯，就是说10月11月的工资都在11月发放到位，然后我11月份记账，是不是就补提10月份的这个工资发放？借款里费用工资，怠工新闻，银行存款，然后再做一个再做一个分录，就是11月份的工资计提发放借管理费用，工资贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款嗯，然后他们这些金额就是写当月的所有员工工资的合计数就行了吧，然后再附上这个流水凭证和各个，员工的工资就行了吧
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老师好：嗯，先前我做是没有通过工程施工这个科目，我直接做的是主营业务成本，就是计提的时候借是主营业务成本，贷是应付职工薪酬。但是这样子会存在一个问题，就是我计提了之后，工人工资又偏大，我现在计提八月份，他还没有发八月份的工资，那我的利润表就相当于我的亏损是100多万。
你好，咱可以这样，因为你是789这三个月，而789是一个季度，所以咱七月份的时候，如果 借主营业务成本贷应付职工薪酬 ，咱们在八月份和九月份的时候做凭证，可以反冲掉借应付职工薪酬。贷主营业务成本， 然后重新补计提七月份的 。借工程施工，贷应付职工薪酬。 这样咱就没有主营业务成本这个科目了，金额也就没有这么大了，然后利润亏损也就没这么厉害了，什么时候确定的收入，什么时候再把工程施工转入主营业务成本。
你看 老师是这样么
您好同学，我看是正确的。
对了老师，那个我计提的工资总额应该是除了他对方代发的，应该还有我们自己账上发的总额对吧？就是那个计提的那个数字，因为它上面只有结转成本的时候，肯定是要把所有的发工资的那个金额写上，后面直接就是应付职工薪酬，银行存款，或者应付账款这种对吧？
你好同学，理解的完全正确，应该是所有的工资。