我们这边医保和生育，单位部分7~9月份缓交，但是我做7月份的账是不是还是应该计提，？然后缴纳的时候挂在应付职工薪酬-医疗/生育，挂在贷方，等9月份以后再扣款的时候再用银行存款销掉，员工代缴的社保，其他应收款还是跟以前一样，因为我看医保上扣的那部分是员工的

我们这边医保和生育，单位部分7~9月份缓交，但是我做7月份的账是不是还是应该计提，？然后缴纳的时候挂在应付职工薪酬-医疗/生育，挂在贷方，等9月份以后再扣款的时候再用银行存款销掉，员工代缴的社保，其他应收款还是跟以前一样，因为我看医保上扣的那部分是员工的

员工社保是公司全部承担的，申报工资的时候还是有将个人部分写开。因为是做的先发再申报，8月发了工资，9月才申报，个税也是9月扣。做账我是，计提借，管理费用-职工，贷，应付职工薪酬。发放：借应付职工薪酬，贷社保个人部分，贷个税，银行存款。但是这样银行存款发出去带的金额和8月实际发放的金额就对不上了 ，或者说，个税部分我应该单独做一个分录计提吗？九月做账再来发放。那个人社保部分应该怎么做呀，因为申报工资，填基本养老，医疗的时候有填。求求老师们救救孩子吧

老师你好，我们这边社保局根据企业情况，单位医保的部分10、11、12三个月是到明年2月缓缴了。那么我计提单位社保的时候还能够全部按照之前的计提然后摘要备注缓缴单位医保，到明年2月扣缴的时候再做 借：应付职工薪酬-单位社保部分 贷：银行存款 并在摘要备注是之前缓缴的医保吗？

老师您好，比如我三月份的社保，三月份当月银行就代扣款了。那我的分录可不可以这样写借：管理费用一社会养老保险（公司承担部分）。贷：其他应收款一社会养老保险（个人部分）。贷：银行存款。四月份发放三月份工资的时候。做分录借：应付职工薪酬一工资（应发数）贷：其他应收款一社会养老保险（个人承担部分）应交税费一应交个税贷：银行存款。我之前是不计提工资和社保、公积金费用的，请老师指点一下，谢谢！

老师，4月份计提社保，借：管理费用—社保（单位部分）贷：应付职工薪酬—社会保险 4月份缴纳社保，借：应付职工薪酬—社会保险 其他应收款—社保（个人） 贷：银行存款 2025.4.18扣款缴纳社保，那这两个分录我在系统凭证录入的时候可以日期都写2025.4.18吗，就是计提和缴纳的分录凭证日期都写2025.4.18可以吗