演示账套

老师，你好，汇算清缴发现去年工资漏计提了14982.77元，需要调整去年的报表吗，可以直接做在今年三月份吗

2024-04-10 10:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-10 10:13

你好，财务报表不用修改的，你做到今年就行。借利润分配，未分配利润贷应付职工薪酬、工资。

快账用户4059 追问 2024-04-10 10:30

好的，老师，我这样做了，资产负债表和利润表勾稽关系就不平，正好差这个数，这样没事吧

齐红老师解答 2024-04-10 10:31

你好可以的，可以忽略。

你好，财务报表不用修改的，你做到今年就行。借利润分配，未分配利润贷应付职工薪酬、工资。

2024-04-10

直接在这个月计提和发放就是了。算23年的成本

2023-02-06

同学，你好今年3月份已调整了，调整了什么？

2024-05-13

你好，借税金及附加贷应交税费应交印花税

2022-07-09

你好 1.实发和应付之前的差额主要是公司承担的社保。借：成本费用-社保，贷：应付职工薪酬如果社保已经支付，那么只影响应付职工薪酬的发生额，不影响余额，不需要额外调整。以后月份入账按照应付公司入即可。 2.计提工资：借：主营业务成本、管理费用、销售费用、研发费用、在产品。贷：应付职工薪酬-工资按照公司人工成本的归集不同入不同的成本科目。 3.发放工资借：应付职工薪酬贷：银行存款

2022-10-25