老师，我们举办一个大会，参会人员扫公司的二维码缴费，我打银行回单的时候，大部分都是通过待清算商户款项转入对公账户的，只有一部分客户是公对公转入的，后台把清算商户里面的客户全部梳理出来的，我们在开票的时候是开了所有公司的发票。现在的问题是：根据梳理的客户开了全部客户的发票，但是银行入账是入在了清算商户里面的，就不能开的发票一个公司对应银行转入的款，我怎么做账呢？

我怎么做账？开的发票是具体的公司，但是银行打款统一打在了清算商户里面的

你好，这个是没问题的

可以取得清算明细

我现在做分录怎么做

简单处理就借银行存款，贷主营业务收入等应交税费应交增值税

开的发票抬头和银行打款不一致，单纯的就发票和回单来做账

3月份只是收到的他们的打款，发票是4月份才开的

二维码缴费也可以取得明细

具体业务是几月完成的？

3月底举行的

那就应当3月开票申报

3月底那几天报名缴费，然后参会，4月初人家才开始陆续要发票的

那3月应当做无票收入，

4月是开了的

是的，如果三月没做无票收入，是滞后纳税

为啥 不是预收呢

我3月份做无票收入，四月份有做一次收入，重复了

4月开票就红字冲回无票收入，不会出现重复

因为3月满足纳税义务条件

如果3月做成预收呢，业务对方也不晓得是多久发生的，