首先,关于分公司是否可以将所有数值填为0的问题,需要明确的是,财务报表应真实反映公司的财务状况和经营成果。如果分公司确实在第四季度有收入、支出等经济活动,那么填0是不合适的,也不符合税务法规的要求。反之,如果分公司确实没有发生任何经济活动,那么可以据实填写。 其次,关于收入合并总公司一起申报的问题,根据企业所得税合并申报的规定,如果分公司是非独立核算的,其收入、成本、费用和盈亏情况应当汇总到总公司进行申报。但是,这并不意味着分公司可以不进行任何申报或填报虚假数据。分公司仍然需要按照税务局的要求,如实填报其财务报表和税务申报表。 最后,针对您去年10月份成立的分公司忘记申请合并纳税的问题,建议您尽快与税务局沟通,了解是否可以补办合并纳税手续。如果可以补办,那么您可以按照合并纳税的规定进行申报;如果不能补办,那么您需要按照非合并纳税的方式进行申报,并确保分公司的申报数据真实、准确。
老师请问:总公司与分公司分别独立核算、独立建账、独立开票、独立申报缴纳税费!请问:1.总、分公司是否可以各自按年收入不超过500万的小规模纳税人身份核算增值税?2.2021年总、分公司分别申报的所得税!今年汇算清缴需要合并申报吗?3.总、分公司可以单独核算单独做汇算清缴吗?
老师,我想问一下,第三季度填报总分公司是非独立核算的,我分公司有财务报表要填没有企业所得税申报表,那是不是分公司的财务报表填好,总公司的财务报表合并一下分公司的财务报表数据,也是自己手动填
老师您好,公司是小规模纳税人,有总公司和分公司,原来分公司是独立公司核算所得税,今年12月份刚申请备案,作为非独立公司处理,与总公司一起汇算清缴所得税,请问因一三季度都是独立核算所得税,第4季度就变成合并所得税了,这样产生的差额是什么样?有没有相关的报表学习?
老师你好,公司是小规模纳税人,都归属一个s级地区一个专管科的总公司和分公司,非独立申报所得税, 可以属于小微企业,请问①我们总公司分公司,是不是合并在一起申报的时候享受小微企业②请问总公司报表和分公司报表是独立各自申报,还是分公司申报自己的总公司汇总分公司的数据进行申报? 昨天我按照一个老师说的,分公司不报总公司进行合并,可是我发现没把分公司的亏损抵减,按总公司盈利的缴纳所得税
老师,我们成立一个独立核算的分公司,其实也是我们总公司原班人马做事情。因为总公司变为一般纳税人,我们做咨询服务的进项票太少。我们只有成立一个分公司,业务分点到分公司,增值税没那么高,但是企业所得税分公司直接按25%交,太高了,就是独立核算的分公司可以合并到总公司一起合并申报吗,合并申报难吗,老师
购买茶具900多放管理费用办公费合适吗
老师,您好,企业购买厂房,需要交哪些税,这些税分别什么时间开始交,交的周期分别(月度,季度还是年度)是怎么样的
老师您好,想再确认下新大学生入职及从关联方单位调入员工发生的路费,住宿费在差旅费中核算,进项税额是否可以抵扣?个人理解这属于福利性质吧,所以不太确定抵扣问题
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老师,我这边要离职,交接需要交接什么,更改哪里呢? 有几个公司我是办税人
请教,中标后,还没签合同,(如果是挂靠甲方),和大包人签合同,从财务角度,签合同要怎么考虑?谢谢
老师:老客户续费需要注意什么?
老师,原材料辅料下了账以后就成负数了,但是目前它还有库存,那账务上怎么处理呢
老师,这题确认投资收益考虑对净利润的调整我没看懂这个式子。
这个题目,为什么第一年按2年算等待期,第二年又用3年算等待期?
我已经申请合并纳税并且通过了,是今年3月份申请通过的,接下来可以合并纳税由总公司统一申报,就是分公司去年第四季度的需要补申报
是的,去税务局补申报就可以啦
对这样子补申报的话,分公司也要如实填吗?还是分公司可以填0,因为总公司我已经按照分公司➕总公司总金额报了
分公司也要如实填