老师 我今天收到了2023年的成本发票 当时记成本的时候是根据收据之类的 那现在来发票了我需要怎么做账呢 比如2023年我根据收据之类的 记了5比账 记的成本费用了 金额都不相等 那我现在收到了2024.3.10号开的一个整数10万的发票 这样我要怎么记呢

借：主营业务成本 库存商品等 负数 借：应付账款-暂估 fushu 借：主营业成本等 应交税费-增值税-进项 贷：应付账款

我们是建筑业 当时就直接计入借方“工程施工-人/材/机 了 贷 应付账款-张三李四了 成本当时也都结转了

分录是一样的， 借：工程施工-人/材/机 负数 借：应付账款-暂估 负数 借：工程施工-人/材/机 应交税费-增值税-进项 贷：应付账款 差异部分结转调整成本

差异部分结转调整成本 意思是说差异部分还是正常按照成本入账 然后月底结转成本 是这意思把？

老师 那收到发票 这样摘要怎么写呀

你好，是这样的，差异部分是计入到工程施工，之后结转的

好的 谢谢老师