老师你好，我想问一下，我公司为小规模企业，技术服务咨询公司，2024年1月，我公司收到一笔80的技术服务咨询费，二月我公司给另一公司付款10万的咨询费，也就是我公司的成本发票，3月我公司没有收到成本发票，3月做账需要成本暂估吗？如何处理，如何做会计分录

你好，付款做，借，其他应收款 贷，银行存款

做成本，借，主营业务成本一暂估 贷，其他应收款 收到发票做，借，主营业务成本 贷，主营业务成本一暂估

还有个问题，如果做了暂估成本，其它应收款不就成了负数了吗？暂估成本的会计分录又该怎样写？谢谢老师

借，其他应收款 贷，银行存款   做暂估成本，借，主营业务成本一暂估 贷，其他应收款 

我二月的付款咨询费会计分录写的是 借方：管理费用 咨询顾问费10万 贷方：银行存款10万 有没有问题

你好，你已经做了损益的，不需要暂估成本的呀

加油，等你的好评哦

我公司3个月的陈本合计只有20万左右，还有60万的盈利，我们的成本发票还没回来，在3月份的会计凭证里做暂估成本的话，会计分录如何写，暂估成本多少合适？感谢老师的指导，在会计学堂学了实操，但是行业不一样，里面好多问题也不同！不太会处理，请老师指导哈

你好，懂了，不是针对这一笔，就是想暂估成本进去罗

做暂估成本，借，主营业务成本一暂估 贷，应付账款

感谢老师，（1）目前有60万左右的盈利，我一定要暂估成本吗？假如我做了暂估成本，金额多少合适？（2）如果不做暂估成本，对我公司账务有影响吗？感谢老师

你好。如果不做暂估，第一季度要缴税的哈，如果一年是亏损的，后面去退税的哈

好的，我需要暂估成本多少合适，技术服务咨询费？老师

非常感谢老师的耐心指导，我现在3月账务处理就剩这一个问题了哈处理了这个问题，我就可以打印凭证，报表，税务局报税了哈

你好 你如果完全不想缴税 就暂估70万成本进去的哈