6月交社保2427.1，然后由于公司不交6月的社保，2个人每人还款1213.55,后面基数调整7月交费1769.74，然后分三个月还款每月349.74，我算7月正常交2098.4，但我用6月的减去7月的是328.7，但我看明细加出来是是328.66，请问应该是怎样做分录，数据4分钱从那里来

老师，对于职工工资和社保公积金计提，我一直在计提的时间方面有些混沌。比如，我现在9月，本月做8月的账，拿到的银行扣缴记录扣的社保和公积金所属期是7月的，这边当月15号是扣缴上一个月的社保和公积金的。那么我8月的对账单里发的是7月的工资，交的是7月的社保和金。那我9月针对这些时间交错的事件，应该怎么去做工资和社保呢？我9月应该写的是计提8月的工资、社保个人和单位的部分，然后写发放7月的工资、缴纳7月的社保和公积金。这样嘛？那不成了9月做7月的账务了？？老师我这个字数有点多，麻烦您回答的时候可以引用下我的问题，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。谢谢谢谢老师！！！

10．王诚实得知买了那块土地（第6笔交易）的人又把它以14000元的价格卖出去了。MAMA公司所有的这块土地在价值上与那块土地相同。11．商店还清了6000元的短期借款（不计利息）.12．王诫实将他拥有的MAMA公司1/3的股票转让出去得到现金11000元13．现金销售成本为850元的商品存货，售价为1310元。、要求与讨论：1、分析以上发生的会计事项对会计等式或资产负债表的影响。取一张纸，以文中描述的最后一笔交易（1月4日）发生后的时点为准，先用铅笔草编MAMA公司的资产负债表，注意在各项目之间留下足够的空间。然后，分析下列事项对资产负债表是否有影响，若有，把它们记录下米，你可以修改表上现存的数据（划去重写但不要擦去原数据），若有必要。也可以增加新项目。其中至少有一项事件对资产负债表不产生影响。请注意基本方程式，资产＝负债＋所有者权益，必须始终保持平衡。你可以把每笔交易的影响单独列示出来。用（＋或一）标出其变动的数量与方向，这样可尽量减少错误的发生2、登记完这些事项后，请您用正确的格式为MAMA公司编制一张资产负债表。

你好老师，公司一般纳税人没业务，零报账，有2个员工，平时只交2个人的社保，实际上每月也没发工资，做账时，货币资金栏，我填了当期卡里的余额，例如100元，我把交的社保费用累计加到未分配利润上了，例如-1000元，然后其他应付款里填了1100元，得出的结果100元，和货币资金栏一致。只是把每个月交的社保数据累计填上去了。 想问下，正确做法该怎么报账，没业务

工作情景小李的父亲和叔叔在2021年7月分别出资10万元合伙兴办了一家加工厂(李氏加工厂),经过1个月的经营。打开了产品销路,但小李的父亲和叔叔都不懂记账,会计核算不规范,总是搞不明白企业的经营状况如何,小李在学校里学的是会计专业,所以,父亲要求小李帮他把账算清楚。小李来到工厂,对工厂进行了周密的调查,他把了解到的资料进行了详细的记录。以下是小李记录的企业基本情况。(1)1日,父亲和权权分别将10万元款项打人加工厂账户。(2)1日,出纳开出现金支票从银行提取现金2000元备用。(3)1日,新建厂房交付使用,因建设该厂房所发生的支出为90000元,厂房交付当天开出转账支票将款项支付给承建方。(4)1日,购人3台机器设备,购置成本合计24000元,款项尚未支付,(5)3日,以转账支票支付1日购人的机器设备货款24000元。(6)5日,购人运货汽车一辆,价值60000元,款项南未支付,(7)6日,向中国工商银行借人3个月周转资金60000元,每月利息300元,到期还本付息,该贷款直接用于归还5日购人的运货汽车款。(8)7月,从红光公司购人原材料合计10吨,每

6月交社保2427.1，然后由于公司不交6月的社保，2个人每人还款1213.55,后面基数调整7月交费1769.74，然后分三个月还款每月349.74，我算7月正常交2098.4，但我用6月的减去7月的是328.7，但我看明细加出来是是328.66，请问应该是怎样做分录，数据4分钱从那里来