演示账套

Q

老师转出未交增值税贷方一直有余额原因是上次增值税多交了退回来分录我是这样做的借未交增值税贷：转出未交增值税收到钱借银行存款贷未交增值税这样对不对这样做转出未交增值税贷方就一直有余额我可以借营业外收入贷转出未交增值税这样做吗

2024-04-10 15:21

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-04-10 15:22

同学你好不对的应该继续保留这个余额在“应交税金-未交增值税”的贷方，直到下一次需要缴纳增值税时，再从该余额中抵扣。

快账用户3750 追问 2024-04-10 15:25

那我现在把他转到转出未交增值税现在是不是又要出一个分录借转出未交贷未交增值税这样对不对

齐红老师解答 2024-04-10 15:29

嗯这样做就可以了哦

快账用户3750 追问 2024-04-10 15:33

那到年末确定不交这笔税款是不是可以借未交增值税贷营业外收入

齐红老师解答 2024-04-10 15:36

这个是留抵的哦不转营业外

快账用户3750 追问 2024-04-10 15:37

那就这样一直挂着吗也不用管有没有余额嘛

齐红老师解答 2024-04-10 15:40

销项大于进项的时候就可以了

快账用户3750 追问 2024-04-10 15:41

是小规模纳税人呐没有进项的说法呀老师

快账用户3750 追问 2024-04-10 15:42

现在我感觉的情况就是退了就是退了不会再交了

快账用户3750 追问 2024-04-10 15:42

就算交也是交以后业务发生的增值税了

齐红老师解答 2024-04-10 15:44

小规模的话没有未交增值税等这些三级科目就到应交税费应交增值税直接冲减本期了

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师