老师 这次账怎么做啊 之前付了何总个人备用金 现在买东西来冲 东西一共花了10019元，其中电视花了9526元，其他的花了39元 248元，206 .12元 要冲之前的备用金1万元 发票开了两张专票金额是206.12元 实际支付了19.62元 这我该怎么做账呀 头疼

那些是普票 收到的 只有两张这个专票 我实在是搞不懂咋做了这两张专票 主要是包括在他那1万元里面

普票也可以进行账务处理，只是增值税进项税额不能抵扣。进项税计入资产成本就可以。

老师 帮我写下分录金额吧 我是小白不会

你看我做的 我觉得不对 这样的话那边欠款就对不上

两张专票金额是206.12元 ，这个是什么类容，价款和税金分别是多少。其他的花了39元、 248元，这个是什么内容。

办公用品 运费

这两张 你看下吗 辛苦老师了

你上面的那个凭证是有问题的，电视是普票吧，就不应该有进项税，其次你已经把钱给出去了，就应该冲其他应收款。

是的 主要是这个206.12也是包含在里面的

那些咋做呀

39元和248元分别是什么

39快题费 248是运费

206.12是办公用品 这个是来的专票13%

这是收到的发票

借固定资产电视  9,526.00 管理费用办公用品     41.71 管理费用办公用品    140.71 应交税费应交增值税-进项税额     23.70 管理费用运输费    248.00 管理费用快递费     39.00 贷其他应收款   10,019.12

有点小问题 主要是现在实际支付的有19.62元

老师你看

还要再支付19.62元是给谁的，给你们的何总，还是直接付出去的。

还是一个人的

那你把他加到具体的管理费用下面哪个明细科目（根据实际设置的明细科目来对比合适哪个），然后贷方就是银行存款（是直接银行存款付出去的嘛）

恩 银行直接付的19.62

那就按照我说的直接借管理费用    贷银行存款。以上希望能帮助你，方便请给我一个评价吧。

老师你方便给我写一下吗 感谢 好了给你评价