老师，请教下:企业所得税年报，社保填公司部分还是公司和个人部分一起填写哈，然后公积金我们有个员工单位和个人都是自己承担的，这种所得税的时候要填么

老师，那我这个社保是看截图的这个科目余额表哪边取数哈？

看应付职工薪酬-社保，本年贷方累计发生额

谢谢老师，那这个科目余额表的应付职工薪酬/社保贷方发生额和借方发生额为什么不一致哈，那我填年报的时候实际发生额怎么填哈

按照贷方，因为可能交纳又滞后性

好的，谢谢

不客气，同学，祝你生活愉快

老师，我们23年的工会经费支出我看科目余额表全年没有数据，因为每次不是交了就退回来，所以没有数据，但是这个又必须填，还是我取数据的方式不对哈

你们实际没有支出的话，不用填写

我们实际没有填写的话，这边就报了这个提示了怎么办

这样的话，按照年度实际缴纳的，不扣除退回

数据我从科目余额表管理费用-工会经费里面都找不到数据，这个有什么办法可以查到哈

找科目余额表缴费的明细

你们交纳冲减的那个科目

我找到了，2023年的账在三个科目的明细账里面，谢谢

好的，那就好，不客气的

老师，在请教下。这个数据我是从2023年的科目余额表，明细账查出来的数据，我是应该填这个数据么，还是应该把22年的去掉在到24年1月找出来23年4季度的工会经费数据找出来合计数填哈？