小规模公司，这个季度的销售不满30万，已计提的应交税费转回分录怎么做

你好；借应交税费-应交增值税贷营业外收入- 减免税额

2024-04-12

，比如说现在七月份确定二季度不用交了。就借应交税费，应交增值税贷，营业外收入税收减免。

2023-07-12

同学，你好嗯嗯，是的，也要做应交税费-应交增值税销项税

2023-07-30

小规模收入主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%）增值税=收款金额÷（1%2B1%）*0.01 借：应收账款/银行存款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税借：主营业务成本贷：库存商品如果季末减免税结转实际免除的税：借：应交税费-应交增值税贷：营业外收入-税费减免假如季末判断需要交税计提附加应交增值税分别乘以7%,3%,2%，再减半借：税金及附加贷：应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加下月交税借：应交税费-应交增值税应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加贷：银行存款

2025-01-13

你好把减免的增值税结转到营业外收入。

2024-01-05