老师，我们刚从代账接回来的账，以前的往来有几千万都没有记录，其他的银行存款也对不上，我们就重新建的账录入的期初数据，那税局那边申报财务报表的话，因为我们是申报的第四季度，期初数据和前3季就有差异，前3个季度需要去更正财务报表么？
对的是的，都需要修改的。
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老师你好，我想咨询一个问题。就我这边儿就是这个月刚刚接到一家客户是一般纳税人，他们原来代账公司的财务报表什么的都还没有交过来，但是现在客户让我把他把增值税和企业所得税给申报了，我现在就是什么数据都没有，就只知道他第12月份没有开票，企业所得税申报表我可以先按第三季度的那个数据给填上去，然后后期。汇算清缴的时候再做调整嘛，因为以前没有做过一般纳税人
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老师，例：2021年1季度增值税30万是免税会计就申报已交0.3税了，后面改增值税报表变成免税的，但是改过后增值税低数和利润表的收入不匹，从财表上看少报税，第二季度和第三季度增值税申报表和利润表收入不匹，第四季度报增值税搞错税率了，按3%交，然后又回去改增值税表按1%交，在2022年3月税务局打电话通知去退税（退回1月份更改报表后免税的和第四季度报错的税），这四个季度申报增值税表后面改过的表还是对不上利润表上的收入，所以从表看来是少交税，我是反结账回到2021年改，之前几个季度都做收入没有做税那么多笔，科目也用错，反回2021年怎么过？那前3个季度的增值税申报表要按照财报表的收入去改吗？申报税务局的表和表对不上，做的税对不上表，好晕呀
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老师，刚才那个问题那我现在是不是有3种做法，1，到柜台上修改第一季的财务报表，第三第四季度的财务报表那两个科目手动修改，最终全年财务报表期初数一致。第二种就是到柜台修改第二季度的财务报表，把手动修改的变为原来的数字，后期亿期赢自动导入数据。第三，修改第二季度财务报表，冲红之前利润分配_未分配利润那个分录，重新用所得税这个分录，这样报表勾稽关系就对应上了。
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老师，我2023年5月，新注册小规模纳税人，2季度3季度，季度申报时显示有企业所得税扣了6150.，但在四季度复盘时发现，几个问题，一，7.8.9月少计提工资五险导致的扣企业所得税，什么时候退税呢？二，2.3季度多个分录做错了，导致2.3季度实际申报时，数据不正确，现在4季度，我把之前所有的账，按银行回单的扣款顺序 都调整过来了，银行回单余额和财务软件11月余额一致了，那我4季度申报时，要是直接申报 修改后的账务处理所提取的报表数据吗？三，2.3季度申报上去的数据还用管吗？
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老师，我们店是个体户，之前账放在代账公司做的，这个月拿回来做了，代账公司每个季度没有做账，只是随便填了点数据上报，那我现在把账做进去后对不上他之前申报的数据，我需要更正之前三个季度的申报表吗？还是只要把第四季度对上申报就可以了
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但是修改了，第一季度的财报和去年的年报也对不上啊
主要是修改的金额也比较大，都是几千万
你好，那他哪一个月份是正确的？
要么你就接着他之前的来不对的，你在这个月调整。
我们是去年最后一个季度的是正确的，然后也去更正的前面3季度的财务报表，但是就因为金额比较大，想着去年第一季度的期初和上上一年的财报数据不一致，会不会有什么风险
有风险的不能这么做。
水局那边会不会直接预警啊？
以后有风险的，不能保证没有问题。
好的 谢谢老师了
不用客气，工作愉快。