老师你好，我想咨询一个问题。就我这边儿就是这个月刚刚接到一家客户是一般纳税人，他们原来代账公司的财务报表什么的都还没有交过来，但是现在客户让我把他把增值税和企业所得税给申报了，我现在就是什么数据都没有，就只知道他第12月份没有开票，企业所得税申报表我可以先按第三季度的那个数据给填上去，然后后期。汇算清缴的时候再做调整嘛，因为以前没有做过一般纳税人

老师，就是一个啥情况？我在今年年报的时候哦，就是有一个企业所得税是一个负的83块三毛七，因为当时在一九年第二个季度恶报的时候，我是交了一个83块三毛七，但是因为账户有那个，以就是弥补以前年度亏损，结果到年度报表的时候，然后它就显示了一个负的83块三毛七。现在税务就是说嫌这个比较麻烦嘛，退税还要查账，说直接让我把它调成零呢，但是我一条他那个以前年度亏损那个数字就变，然后我弄不到一块儿，她说我去第一次去拿条，人家税务局说这可麻烦了，所以我后来调都没调到一块儿。 企业所得税负数调成0 第一张是所得税弥补亏损明细表

老师你好，我想咨询一个问题。就我这边儿就是这个月刚刚接到一家客户是一般纳税人，他们原来代账公司的财务报表什么的都还没有交过来，但是现在客户让我把他把增值税和企业所得税给申报了，我现在就是什么数据都没有，就只知道他第12月份没有开票，企业所得税申报表我可以先按第三季度的那个数据给填上去，然后后期。汇算清缴的时候再做调整嘛，因为以前没有做过一般纳税人

老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页

老师，我有个问题想咨询一下，我有一家做生姜生意的客户，他们家以前开了9个点的专票出去，现在他们要享受免税，然后以前的发票需要做调整，税务局让我们11月把所有的销售发票全部红冲了再开具正数发票，然后抵扣掉的农产品收购发票也要做转出，增值税申报表是返回去1月开始做转出，开始更正了，但是企业所得税申报表跟财务报表是没有更正的，1到9月的凭证已经装订了移交给了客户，客户让我调账调到10月然后同步更正1到9月的财务报表跟企业所得税申报表，这样可以操作吗？我个人觉得，发票是在11月红冲重开的，那我调账也只能调在11月，然后把4季度的增值税申报表跟企业所得税申报表，财务报表填对就可以了不是吗？能在10月做调整吗

老师，我想咨询一个问题，我们第一季度，交了1000多的企业所得税，但是我跟着申报表因为我们有弥补以前年度亏损，我原来申报第一季度的时候没有带出来，没有带出来，现在就要面临退税，然后我选的是，先抵后退，这样的话，我们第12月份交的增值税要交一部分，到时候我交增值税的时候他是不是就会把我这要退的1000多块钱的税款减了之后，剩下的我们再交，可以这样吗？