老师，出售固定资产需要填写资产损失纳税调整明细表吗？

有亏损的，有营业外支出清理损失。这需要填在表格哪一栏呢？

表格是这样的

你好，你这个没有处置收入，当时购买固定资产的时候有发票吗？

有发票的 处置没有收入 有损失

卖的时候价低

你好，第5列没有填写填写进去的。

营业外支出清理损失有40多万

资产计税依据是什么？

好实际业务就可以呀。

资产计税依据是什么？

哪里要填写计税依据？

你说的第5列没有填写进去 第5列就是资产计税基础

他不是计税依据，是计税基础填写的和第1列一样的，就是你亏损的金额。

我说错了。就是这样填写的是吗？

是的，对的，是这么做的。

这个是不需要调增的是吗？就这样填保存就好了是不？

对的是的，这个不需要纳税调增的。

还有我们确认了一笔坏账损失，那这个是不是和这个填法一样，填在2行第1列和第5列？

你这个坏账税前扣除能吗？ 和这个不一样，他得有注销的证明，或者是破产的证明，或者是打官司收不回来的证明。

这个坏账是之前付的2500的押金，然后押金条丢失了，人家不退款了。