老师，出售固定资产需要填写资产损失纳税调整明细表吗？

那应该怎么填写呢

你好，这个要看具体你实际是什么样的情况才能知道填。光这样说，老师根本没有办法确定怎么填。

我们出售固定资产损失了40多万 需要填写在哪一栏

营业外支出清理损失那里有40多万

你好这个40多万你填到资产损失的账面价值。

我的表格和你的不一样哎，老师看看我发的表格，是不是应该填在第7行第1列

你好是的，你的这个表是在那里面你说的那个里面填写。

就是把清理损失的这个数额填进去是吧？那资产计税基础怎么填写呀？

你好，是的，就是这样子。一般这个你要税前扣除，得要有评估报告，如果你没有，就填0

如果填0的话，那不是要纳税调增了？

评估报告是什么？

你好资产评估报告，是需要调整。 比如你有100万的这个资产，然后你当1万块钱卖掉，还想税前扣除99万，这个税务局肯定不允许的。

那我们去年确认了2500的坏账损失，这个2500是押金，押金条丢了退不回来了，那这个需要怎么填写呢？

你好，这个你进入到纳税调整明细表里面，扣除类，其他

就是不能扣除对吗？