老师 请问汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整表里面的账载金额就是计提费用金额取职工薪酬的贷方数是吧？实际发生额就取职工薪酬的借方数是吗？

那这里的税收金额是填实际发生的金额是吧？那个账载金额里面包含了计提12月的工资要下年1月才能发，那这个12月计提的工资需要调整的金额吗

这个不需要调整 只要你汇算清缴之前发了就可以

好的 那我的税收金额是填1032652.81元吧 这个是账载金额

同学你好 没有调整的那就是一致的

那其实我的实际发生金额要不要加上12月计提的费用，是下月发放的金额

同学你好 要的 这个你汇算清缴之前发了就要加上的

好的明白了 谢谢老师