老师 在问一下 购买的车辆进项税用不上目前 是计入待抵扣好还是什么时候认证计入进项税好

老师 我手里的发票材料票不认证都在手里放着 这个计入待认证没有冲突吧 老师

没有冲突记录待验证是对的等认证时才记

没有冲突记录待验证是对的等认证时才记 进项税科目

老师 那如果没认证资产负债表应交税费是负数 没事儿吧 但是有税可交

你好 填写其他流动资产里

我没明白老师

你好 报表 填写其他流动资产里

不是负债吗老师

因为现在负债不是负数了吗？

老师不是负债付数 时候应交税费是负数可以吗

资产负债表上不允许出现负数，所以是负数就填写到其他流动资产里了。

哦哦 老师进项税留底也不能填吗 那要记在流动资产哪个里面呢 具体

因为进项留抵了应交税费是负数，资产负债表不允许提前付出。这样不准确就填写在其他流动资产里。

在28拦里面对吗 只填写没有认证的那一部分 借方是吗

对，没有认证的填写到其他流动资产里对。

老师 分录没问题是在应交税费下面吧 就是出来报表手动调整一下对吗