您好老师请教一下 12月的会计凭证有错误，直接反结账回去调整后，现在账套上的财务报表数据与在税局申报的季度资产负债表和利润表数据，请问应该怎么处理呀?

在修正财务报表的同时，也应注意加强对财务报表信息安全的管理，确保报表信息的准确性和安全性。这是防止类似问题再次发生的重要措施。完成财务报表的修正后，需要重新进行税务申报。在申报时，务必确保所提交的数据与修正后的财务报表数据一致。如果发现已提交的税务申报数据有误，应及时向税务部门提交更正申报，以避免可能的税务风险。

2024-04-18

同学你好，如果企业在年度内没有其他调整事项，且第四季度报表已经准确反映了全年的实际情况，那么可以按第四季度报表。企业所得税年度汇算清缴的数据可以根据账务上的科目余额累计数填列。

2025-04-19

你好，是的，同学的理解是正确的。

2022-06-19

你好，需要做之前季度报表数据的更正

2023-07-03

只填写利润总额这个本年累计数等于企业所得税申报表上面利润总额资产总额1季度=3月资产负债表上面资产总额年初数和期末数 2季度季初=1季度季末，2季度季末=6月资产负债表上面资产总额期末数。3季度季初=2季度期末，3季度季末=2020.9月资产负债表上面资产总额期末数

2020-10-22

快账用户7662 追问 2024-04-18 10:50

调账后4季度资产负债表期末金额和利润总额，与电子税务局企业所得税申报表金额不一样，怎么处理

齐红老师解答 2024-04-18 10:56

1.核实差异原因：首先，需要仔细核对资产负债表和利润表中的各项数据，确认是否有误录或计算错误。其次，检查调账过程中是否存在遗漏或错误，如科目调整不正确、金额录入有误等。同时，也要核对电子税务局企业所得税申报表的数据，看是否有录入错误或遗漏。 2.更正错误：如果发现是由于数据录入或计算错误导致的差异，应及时更正错误，确保数据准确无误。对于调账过程中的错误，需要根据正确的会计处理方法进行调整，确保账目准确反映公司的财务状况和经营成果。 3.调整申报表：如果差异是由于电子税务局企业所得税申报表数据录入错误导致的，需要联系税务部门，按照相关规定和程序进行申报表的更正。一般情况下，税务部门会要求提供相关的更正材料，如更正后的财务报表、调账说明等。 4.加强内部控制：为避免类似问题再次发生，公司应加强内部控制，完善财务管理制度，确保会计处理的准确性和合规性。同时，定期对财务报表进行审查和核对，及时发现并纠正错误。