老师，你好去年企业注销前把收不回的款转到营业外支出400万，然后企业注销了，这个会税务系统预警吗
你好； 会的；这个会可能产生缴纳所得税的； 不允许税前扣除的话
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老师您好 我们是小企业会计准则 年底确认无法收回的其他应收款 直接在12月份转入营业外支出对吗？ 借：营业外支出 贷：其他应收款就可以了是吗 然后在税前调增 之后就不用管了是吗
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老师 我们公司准备注销，由于公司账上有借款20万无力清偿，所以转入了营业外收入，目前账上未分配利润-18万多，那么转入20万营业外收入后，出现了14591.92的利润，这部分利润我计提了企业所得税后现在有未分配利润14227.12，这部分未分配利润是不是要缴纳20%个人所得后才能去注销呢？把借款转入收入这样操作有税务风险吗？
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郭老师回答：我们的帐是外包给别人做的 然后我们停业了、就把外账拿回来给我们自己申报 老板还没打算注销 说以后再注销 把外账拿回来 因为没有业务了就不要浪费钱 拿回来没有业务自己申报就好 然后外账也交接给我了这个月 我看有法人挂其他应付十多万 这个不是年底了吗 我要不要把法人的款付了？
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就是老师，我们应收账款三年以上未收到款，作坏账准备，体现在营业外支出，报表上营业外支出多了一百多万，我这边参考体现有营业外支出数据，报所得税，会不会被税务局提醒你这个营业外支出怎么回事，然后我说计提坏账准备，然后他说税务局不认，是不是叫我调回来，到时候调回来利润自然高了，就要被喊补企业所得税，实际上我就算挂了在营业外支出，但是明年汇算清缴时候我也不会作税前抵扣，我也会调增企业所得税，我就怕我这次做在营业外支出税务局叫我调回来补税就麻烦了，老师你觉得税务局有这个可能吗
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老师，请问下，公司在注销前想要清掉其他应付款30万，要是把它转营业外收入，除去交完企业所得税后，是不是就是根据交完企业所得税后的数额来缴纳个人所得税？好要考虑其他因素吗？这条思路不是很明白，
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我司在一起施工中造成了甲方的损失，约定合计赔偿300w，从往后订单中每个扣除4.8w左右，我想了解下，比如我们一个订单是30w，开票怎么开，是否是全额30w开票，账务处理的时候4.8计入营业外支出，
粤公网安备 44030002003870号
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那这个有没有其他处理办法，避免缴纳企业所得税，那企业已经注销了，要补交的话怎么补缴
你好；这个是去大厅补缴的
这部分利润已经在之前年度交了企业所得税，没有退已交的企业所得税，只是去年总利润减少，个人分配的利润减少啦
你好；那你应该是会退税的；怎么会缴纳
之前年度已经按期缴纳企业所得税，23年业务暂停，账面有净利润450万，但是有部分款支付出去收不回，所以就转入营业外支出，23年度账面显示亏损，确实股东没有拿到分红的资金，资金收不回来
你好；那你调整处理； 就要缴纳税费 ； 你汇算调整没； 调整的金额 和亏损金额；差额好大
我是调整了，23年账面未分配利润50万，22年底账面利润450万是在22年度缴纳了企业所得税，23年账面调整到未分配利润50万，但是也没有退之前年度缴纳的企业所得税
23年没有做业务，当年没有营业利润
你好；你有利润应该是缴纳税费的； 你说没有退之前税费；是因为多缴纳了吗