老师，一般纳税人外贸生产企业，因收汇不齐转内销，管理员给我说可以在附表二手动填写进项转出的金额。这个金额好填写，但是账务处理我不会，该怎么调整？前期只做了1，借：应收账款-外销客户，贷：主营业务收入-外销收入，2 ，借：主营业务成本-外销成本，贷：库存商品 3，借：银行存款 贷：应收账款-外销客户

老师你好，我们是外贸企业，有一批货物出口转内销，账务处理我做的是，借：主营业务收入（外销），贷：主营业务收入（内销），增值税应交增值税（销项），增值税申报表表一，在填报时，开具其他发票销售额第18行，按照本月实际开票填写。转内销的销项税额在未开具发票，第六列，第一行填写。现在出现的问题是，增值税申报主表中收入合计与账套中的收入不符，相差金额就是调出去的税额，报表应该怎么填写？

请在融资租赁业务比较精通的老师选择答题。 我们公司是销售机械设备的，客户以我们公司名义去做融资我们公司的分录 1.支付给融资公司的分录 借：长期应付款 贷：银行存款 2.收到融资公司不做分录，截止有开销项票的时间，在结转成本分录入下 借：主营业务成本 应交税费-进项税额 贷：长期应付款 收到客户租赁费 借：银行存款 贷：应收账款 开票给客户时 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-销项税额 我目前的疑问1.理不清公司账务处理 2.我们公司最后以100元购回机械设备分录怎么处理

老师您好！请问送给客户的商品，没有开到同一张发票上，视同销售，怎么进行账务处理？ 借:应收账款_未开票 贷:主营业务收入 应交税费_增值税(销项) 借:主营业务成本 贷:库存商品 借:营业外支出 贷:应收账款(未开票) 这样做对吗？可是这样做最后会减少利润，在汇算时做纳税调增？

老师，您好！进口一批商品总货款10万元，因运输途中货柜问题产生商品质量变差，经评估，残值为5万元，获取理赔5万元。账务如下： 1、购入供应商开票入账分录 借：库存商品 88495.58 应交税费-应交增值税（进项税额） 11504.42 贷：应付账款-**公司 100000 2、收到理赔款 借：银行存款 50000 贷：营业外收入 50000 3、该批商品低价卖出时 借：银行存款 50000 贷:主营业务收入 44247.79 应交税费-应交增值税（销项税额）5752.21 结转销售成本 借：主营业务成本 88495.58 贷：库存商品 88495.58 该批商品不做进项税额转出处理，您帮我看看这样处理是否正确

老师，你好。 外贸企业，客户支付C&F金额，40000 其中海运费3000 怎么做分录呢? 应收账款 40000 主营业务收入 37000 其他应付款 海运费 3000 这样吗？ 要是我把海运费做成销售费用呢？ 借 应收账款 40000 贷 主营业务收入 37000 贷 销售费用 海运费 3000 付海运费时 借 银行存款 贷 销售费用 海运费 这样好像不对了 只能做成其他应付款，不能做到成本里吗？