1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【366194.69】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【2080869.38】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实。 老师，以上这段话是我申报企业所得税时候反应出来问题，我们固定资产原值确实有两百多万，但是我现在加速折旧只加速折旧一个车辆，所以我就只体现一个加速折旧数据，老师，你说这种咋个整，还是我只加速一个我填写一个固定资产数据就行，提示不用管他

好的，老师

不用客气，工作愉快。

老师，我把不加速折旧填上去后，他自己就生成纳税调整金额。这个金额不对呀，老师

好，你截图看下怎么填写。

老师，你帮我看看

第5列和第2列的不一样，你看下除了一次折旧的，其他的一样吗？

老师，第5列和第2列应该数据一样对吧，我这边把他填为一样后，最后调整金额没了。

不带一次抵扣所得税的是一样的。

老师，现在要一次抵扣数据要怎样才能体现，现在直接调整没数据了

5列填写一次折旧的金额， 第二列填写账上2023年一共折旧的金额。

5列填一次折旧的金额是每个月应当填写金额吗，这样填更不对，老师

你好，第5列填写的是一次折旧的金额。第5列大于第2列，你才能纳税调减，你一次抵扣了，不就是纳税调减吗？

等我再想想，老师，我硬是没明白，数据是没问题。

可以的，你再想一下。

老师，相当于第五列税收折旧摊销额我需要把我一次性加速折旧的调减金额和本年折旧金额加一起合计数，相当于税收折旧摊销额要把调减后金额加上去才对。

对的是的，是这么做的

好的，老师，谢谢老师