老师，请问小规模纳税人申报增值税如何填写不含税专票金额？我是按照开票金额/1.03，还是按照发票上的按照含税金额/1.01填写不含税金额？

按照/1.01填写后，第16行的应纳税额是按照第一行的金额*0.03.这个对吗？

附列2的填写本期发生额金额如何计算呢？

是的，对的是这么做的。然后，减免的2%去应纳税减征额，还有减免表填写。

我得含税金额12600.我在本期数不含税专票里面填写12475.25，然后16行自动带出金额374.26.我在附列二填写249.51.带到主表18行减征额249.51是不是？ 我发票上面的税款金额是124.75

的对的是的对的是的对的。

减免明细表的本期发生额是填写249.51对不