老师你好，请问下我有一个成本，跟收入无关的，有开票进来，企业所得税汇算清缴时，需要调增吗？在哪里调

在这里面填写账载金额。

老师，这个有收到专票，我已经抵扣了

要是填入与收入无关的支出，会被查吗

你收到的发票不需要调整的，你是定前一年账户吗？

我这个是2023年9月的发票，买了一个鞋车，开的公司的发票，我不知道要2023年汇算清缴时，要不要调增？

这个是不是与取得收入无关的支出呢

哦，你说的是买了一个鞋车是什么？

就是买了一个放鞋的车子，很大，我不确定这个是不是与取得收入无关的支出

帮忙看下，这个税款已经抵扣了

你好，那就在这个与收入无关的支出里面

已经抵扣了，有影响吗

企业所得税没有影响了，因为你在这里面填写了没有抵扣。

我是已经抵扣过了，是按含税的金额填写，还是不含税的金额填写呢

你好，按照不含税的金额来填写增值税抵扣了你再去进项转出。

老师，我现在填的是年度企业所得税汇算清缴，做进项转出要做到2024年4月份吗

可以的，可以这么做的。

我可以填写含税金额，然后不做进项转出吗

不可以的，你的增值税多抵扣。

那该怎么写分录呢

上午场不用处理，因为你已经报销了不是。

已经报销了，不需要做账务处理了。

你不是让我做进项税额转出吗？怎么又不用账务处理

这个月进项转出了，借管理费用等待应交税费，应交增值税进项转出做这一个不就行了。