老师，汇算清缴时工资薪金支出填报数据，账面和个税系统有一万多差额，这个差额是22年的工资在23年支付，有退汇和调增，所以体现在了23年应付职工薪酬科目下面，那我应该按哪个数据填报？是不是按个税系统也就是实际支付金额填写？
账载金额就是应付职工薪酬。贷方数据。 税收金额就是实际发放的数据。这些都指的是二三年的数据。
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汇算清缴的职工薪酬支出明细表里面关于工资薪金这块，账载金额填写应付职工薪酬-工资的贷方数字，实际发生额写借方数据吗？因为去年借贷方金额不一样，一部分年终奖在2月份发放的，12月份计提的。那么这种情况在汇算清缴之前就已经按照计提的金额发放了的，实际发生额是不是就应该填写贷方的金额呢？
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老师， 咨询一个问题，就是所得税汇缴清算里面的工资薪金表上的账载金额和实际发生额是一致的，但是我个税系统里面的一年的工资总额没有这么多，就是说少申报了，我在填写企税汇算清缴的时候，是按照我账上的数据填还是按照我个税系统里面的数据填写啊
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老师， 咨询一个问题，就是所得税汇缴清算里面的工资薪金表上的账载金额和实际发生额是一致的，但是我个税系统里面的一年的工资总额没有这么多，就是说少申报了，我在填写这张表的时候，是按照我账上的数据填还是按照我个税系统里面的数据填写啊，差异大概是180万，要怎么调
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工资薪金有部分是销售人员工资，记入了主营业务成本里，在所得税汇算清缴里，职工薪酬支出及纳税调整明细表里，账载金额、实际发生金额和税收金额，是填写明细账里的应付职工薪酬的本年累计数，还是填写个税申报系统里面的本年累计数？
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老师，汇算清缴时工资薪金支出填报数据，账面和个税系统有一万多差额，这个差额是22年的工资在23年支付，有退汇和调增，所以体现在了23年应付职工薪酬科目下面，那我应该按哪个数据填报？是不是按个税系统也就是实际支付金额填写？
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实际支出的也是应付职工薪酬借方数据。
22年工资在23年发放（22年汇算清缴前支付），没有进行纳税调整，发放时在23年的应付职工薪酬科目体现了，这一部分在23年汇算清缴时从账面金额中减掉就可以吧？
二年的在22年汇算清缴前发放了没调整不就是直接扣除了吗？因为最晚是在汇算清缴前回来的发票可以扣除。 看一下你二三年年初发那个工资在22年是不是已经扣除了？不影响二三年的。
2三年的不包括 22年汇算清缴前发放的工资。
是的，在23年初发的22年的工资在22年已经扣除了，那就是账载金额要把23年初发放22年的这部分金额减掉是吗？
这样扣掉这一部分是对的对的。
这样就会报表上填写的账载金额下数据和实际账面金额有出入，通常会不会出现这种情况，有没有风险
这个没事的没有风险的。