企业注销 固定资产有净值怎么处理 怎么判断是报废还是变卖 税局会直接要求变卖缴纳增值税吗
同学，你好 你出售了就是变卖 不用了扔了，就是报废
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老师，您好，我公司因经营不善准备注销，现在账上还有固定资产50多万，如果我正常卖掉，就要缴纳50万的13%的增值税。如果我报废了，那么50万全部转入营业外支出需要缴纳所得税？我这样理解是这样吗？有没有更好的可以处理的办法？
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老师，1、增值税申报因漏报造成有几笔没有申报到，开票系统大于申报表而且是跨年要怎么处理呢？2、2021年年处置了一批固定资产使得企业所得税年报跟增值税收入有差异，要怎么处理？3、年报中的A105090中的7固定资产损失是怎么填写的？资产损失直接计入本年损益金额是填写固定资产处理后的亏损吗（营业外支出）？资产处置收入是填卖出的金额不含税？资产计税基础是填卖出车辆的原值吗？
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老师，我们是一般纳税人，若购入的固定资产100万本来应计提折旧20年，但是现在只计提了3年，账上净值85万，但是现在由于市场的变化，对企业没多大用处，也卖不出去，只能以废铁卖了很少的钱，假设卖了10万，这个得话属于严重亏损，企业以10万交增值税，以75万税前扣除，合适吗？需要向税务局报备吗
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老师，公司里的打印机有做了固定资产，后来坏了没用也没报废买，请问以后处理有两种情况分别怎么处理 1.坏了直接扔了 2.当废品卖了 直接扔了： 借：营业外支出 贷：固定资产清理 这营业外支出要纳税调增吗？不需要缴纳增值税吧
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老师好，卖了固定资产要开增值税发票，会计上科目走的固定资产清理，但是申报税种的时候提示增值税收入和企业所得税收入不符，怎么处理
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如果做报废处置 那就是转到营业外支出 注销的时候税局认可报废处置固定资产的方式嘛 报废的证明和凭证呢
同学，你好 是的 你要拍下报废的证据
报废证据可以用证明代替不，学一个报废情况说明可以吗？还是有什么其他的凭证要专门的报废凭证？
同学，你好 以用证明代替，相关人员签字就行
相关人员是指哪些人员啊
同学，你好 仓库的保管人员，领导
那企业的应付和其他应付注销之前账调平了，老师说要交所得税，这个怎样可以不交
同学，你好 应付不付，是需要缴纳所得税的
那为什么我已经调平了 已经没余额了 但是老师要追溯看凭证 这种情况了咋处理 只能转营业外收入吗
同学，你好 只能转营业外收入