老师，我在做2023年的汇算时候发现单位交的工会经费少计提了3个季度，怎么补救
借：利润分配-未分配利润 贷：应付职工薪酬-工会经费， 调整上年的报表，然后做汇算
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老师 个体工商户第四季度报经营所得和年度汇算清缴有差异可以吗？汇算清缴时发现费用多计提了一笔，年度汇算时按照正确的申报的 就是当时申报第四季度时候没发现有问题，申报年度经营所得发现费用多了，我的意思年度汇算清缴是正确的，第四季度的预缴还需要更正吗
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老师2022年第四季度我的工会经费多计提了，2023年1月我做了以前年度损益调整，冲了我多计提的工会经费，我现在做2022年的所得税汇算清缴该把23年1月做的这个以前年度损益调整填写在哪里呢
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老师，我新接手了一家公司，一般纳税人，这几年都是亏损状态，今年亏损了2万多点，现在做汇算清缴发现了以下问题 一:社保没有计提，11－12月的社保在2024年1月份缴费的。 二:个人承担的社保和滞纳金都计入了管理费用 三:10月份社保费计入到了库存商品 四:2024年2月份补交了2022年，2023年的工会经费 五:3月份补交了2023年的第四季度的印花税及滞纳金 这些我汇算清缴的时候都应该怎么填税务风险能最小
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老师您好，23年的折旧没有计提，目前我已经做完了汇算清缴，现在把23年度的折旧补提在24年第一季度的凭证里面。怎么做会计分录啊
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老师，2023年3季度的时候，申报所得税填了研发费用加计扣除10万，现在做汇算清缴呢，这10万在哪里体现出来呢
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您好，老师！想请教下出口业务，我们是生产型出口业务，4月27日开的报关单，没有开出口发票，和出口退税联有什么区别，是不是先抵扣进项发票，今天刚刚收到采购发票，是次月抵扣了，再开出口发票吗，（出口退税得流程我要怎么操作，请老师指点）
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老师：电子税务局怎么做税务登记
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应交税费-未交增值税2023年4月是平的，2024年1月转出12月应交增值税后贷方余额是1452.24，截止到2026年5月还是有1452.24的余额，之前的会计说是之前有一个政策是服务业进项可加计5%扣除，附表上调整了多抵了进项，主表上没有把数据导进去，计提的金额大些，应交税费-未交增值税就有这个余额，现在是2026年6月了，是是用的小企业会计准则，这笔余额怎么调账比较好呢
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老师，做工商年报的时候，这个认缴出资时间怎么填
粤公网安备 44030002003870号
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先做分录，再调整上年报表是吗？但是2024年1季度的资产负债表是不是跟着也变了，也得改？
上年的报表就按这个分录改 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费，
老师，你写了两个分录，按哪个做？
按第一个做调整分录，后边那个是你调报表涉及的科目
好的老师
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。