老师 请教几个问题 1.我们付采购款 付的时候没有收到发票 这时候的分录是 借 应付账款**某某供应商 贷 银行存款 2.后面收到发票的分录是什么呢 同时要结转销售成本
借:预付账款贷:银行存款 收到货跟发票 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进 贷:预付账款 销售了借:主营业务成本贷:库存商品
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老师，我采购了一批货物，支付了货款 ，没有收到发票，我做的分录， 借:库存商品。贷，应付账款， 借应付账，贷银行贷款 这是1月份的账，我现在在2月份收到采购的发票，怎么学分录啊
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老师，我4月付一笔设计费没收到发票？我4月的时候是出分录：借：应付账款-某某公司-设计费 贷：银行存款 7月收到发票了：借：在建工程-前期工程费-设计费 贷：银行存款 这样出分录吗？
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老师 我商品先到 做暂估入库的时候 会计分录是借库存商品 贷应付账款-暂估应付账款 实际收到发票的时候 做的分录是借应付账款-暂估应付账款 贷应付账款-某公司 但是发现 暂估做多了或者少了要怎么处理
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老师，我付款给客户；提供的服务，可以做为成本； 分录是不是这么写： 1、当时没有收到票： 借：应付账款 贷：银行存款； 收到发票以后 借：主营业务成本； 贷：应付账款； 2、付款当月收到票： 借：主营业务成本； 贷：银行存款；
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老师 请教几个问题 1.我们付采购款 付的时候没有收到发票 这时候的分录是 借 应付账款**某某供应商 贷 银行存款 2.后面收到发票的分录是什么呢 同时要结转销售成本
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那我之前挂的是应付的做错了了吗 我现在也像你这样冲了就可以了吗？
没事，你没有预付账款的企业可以用应付代替核算
好 之前应付在借方 相当于现在在贷方了吗 这样就冲了是吧
是的，就是这样子的了
老师 那商品入库的金额是含税的金额吗 还是不含税金额 结转成本的金额是含税的金额还是不含税的金额呀
你是普票还是专票，普票就都是含税的，专票就都是不含税的
好的 谢谢老师 专票 感谢
好的，那就是不含税金额的了
老师那普票就是这样做的哈 看下图片
是的，普票就直接发票总价格入账