请问我们这笔凭证做完后，税务局说不符合，要求我们调增55.7万收入和成本，前会计把我们23年第四季度的报表改了，但是资产负债表又没改，我这边报年报应该怎么才可以把数据高平，还能两个表直接的勾稽关系也对上呢？

写了 固定资产清理的平的 是的她直接改的申报的数据，把收入和成本调增了55w多 其他没动

收入和成本调增了55w多 那您把去年四季度的财务报表也更正一下 只能不用固定资产清理科目 用营业收入跟营业成本  不过您们税务要求也不合理啊  处置固定资产 本来会计就不确认收入啊 我处置了几千万的固定资产无形资产 我们税务也没有说要求所得税申报收入跟成本啊

税务局也不允许我们调整营业外收入和营业外支出

好搞笑  那您就去更正一下四季度的财务报表 把固定资产清理科目用营业收入跟营业成本科目做账 这样就可以了

您说的是主营业务收入和主营业务成本吗？ 借 固定资产清理 贷 主营业务成本 借 主营业务收入 贷 固定资产清理吗？

固定资产转清理的时候 用主营业务成本科目 收到款项确认销项的时候用主营业务收入科目

那就是 我们资产负债表不用调整 只调利润表就可以了吗？ 但是这两个表的勾稽关系对不上呀

是的 资产负债表不涉及 只涉及到利润表营业收入 营业成本 去年四季度的就调整 怎么会勾稽关系不对？

未分配利润和净利润对不上

您都调整为营业收入跟营业成本了 四季度的勾稽关系是平的 不会不平 又没有跨年

是哦 应该不会不平 那我就补 这两笔分录就可以了是啵 借 固定资产清理 贷 主营业务成本 借 主营业务收入 贷 固定资产清理吗？

是的 补这两笔分录 然后把四季度的利润表更正过来

好的 第四季度的报表就是年报的报表是波

第四季度的报表就是年报的报表  是的

我之前报了年报，年报还能修改吗？

之前报了年报，年报还能修改

好的 谢谢老师