老师，我要注销。我把其他应收款货币资金都清0了，然后我把其他应付款的剩余金额转到营业外收入去了是143342.68所以净利润是139688.38。那我营业外收入就要交企业所得税了，但是我2023年汇算清缴亏损是146996.38，那我还是亏损3654.46的。老师，我现在卡在营业外收入这笔分录我需要在做什么会计分录，我的报表才平啊
您好，你是不是做了借：其他应付款 贷：营业外收入
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我买过来一个营业执照，公司账面上有其他应付款八万（应付法人工资），未分配利润 亏损八万，工资计入费用形成，我现在是不是应该把账调平然后再开始新的账务？把其他应付款调到营业外收入，这样形成了收入，我是不是还得缴纳企业所得税？怎么才能不交税调平？
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老师 请问我注销小规模公司 账上还有负债但是不需要还了 那么我在注销清算企业所得税申报里面有负债清偿损益明细表里面直接将负债部分金额填进去就会产生应补所得税额，那么我把税款补交就可以了 那么在补交完以后还需要做账不呢？就是清算交完税后还要将负债部分结转至营业外收入平帐不呢？还是先平帐再做清算申报呢？
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老师，企业要注销，现在账上的货币资金不够还其他应付款，偿还不了的是不是计营业外收入，计算到营业外收入我本来的利润就是正的，需要补企业所得税，但是弥补上年的亏损就是负数，请问我在申报季报的时候也需要按其他应付款计入营业外收入的报表来申报吗
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老师，我注销时所有的往来科目都没有余额了，我把其他应付款转到营业外收入，利润刚好弥补上年亏损，我现在填写请税申报表时，负债清偿损益表的其他应付款还需要填吗
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老师公司去年的利润表和企业所得税的报表利润不一样现在税局让修改报表，报表多了个营业外收入我已经给他去掉了但是现在借贷不平我要怎么调整，营业外收入做账的时候做错了是应交税费应交增值税，现在我把收入加到应交税费应交增值税里面我的金额不平了我要调哪个科目呢？
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还要做 借：营业外收入 贷：本年利润
老师，做了啊，所以才产生税费
最终亏损的，怎么还有税费？能不能账面科目的余额发下我看看
老师发过去了
老师，我的2023年汇算清缴是136032.42，然后利润是139688.38所以盈利了10934.56
老师帮我看看以上的报表最终我是否要交税呢
您好，你把161900最终转入未分配利润，你的利润总额=161900%2B136032.42=297932.42 应纳税所得额=297932.42-136032.42=161900 应交所得税=161900*5%-6801.62=1293.38