老师，我要注销。我把其他应收款货币资金都清0了，然后我把其他应付款的剩余金额转到营业外收入去了是143342.68所以净利润是139688.38。那我营业外收入就要交企业所得税了，但是我2023年汇算清缴亏损是146996.38，那我还是亏损3654.46的。老师，我现在卡在营业外收入这笔分录我需要在做什么会计分录，我的报表才平啊

还要做 借：营业外收入 贷：本年利润

老师，做了啊，所以才产生税费

最终亏损的，怎么还有税费？能不能账面科目的余额发下我看看

老师发过去了

老师，我的2023年汇算清缴是136032.42，然后利润是139688.38所以盈利了10934.56

老师帮我看看以上的报表最终我是否要交税呢