老师，企业要注销，现在账上的货币资金不够还其他应付款，偿还不了的是不是计营业外收入，计算到营业外收入我本来的利润就是正的，需要补企业所得税，但是弥补上年的亏损就是负数，请问我在申报季报的时候也需要按其他应付款计入营业外收入的报表来申报吗
对的，是的，到时候申报企业所得税，你可以弥补亏损。
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老师，我想问下，企业所得税季度预缴申报时，表格中的营业收入和营业成本是不是就是指主营业务收入，主营业务成本，其他业务收入，其他业务成本。利润总额就填利润表中的利润总额，是这样吗？还是成本要加上期间费用营业外支出那些
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老师 我是小规模我在报企业所得税发现一个问题 咱们书上写在报营业收入时要填写10-12月的利润表的数 不包括营业外收入 但是我做账的时候金蝶软件直接是主营业务收入减去了营业外收入减去财务费用后算出的企业所得税 现在我要报的话应该按照我账套报还是按照书上报 这样的话缴纳的企业所得税和账里的有出入 我需要怎么处理
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老师。我想问下公司注销，资产负债表调平了，利润表利润总额还是正数，还其他应付款的时候货币资金不够付了，然后挂到贷方营业外收入1484.87，是这个原因导致的吗
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老师，企业要注销，现在账上的货币资金不够还其他应付款，偿还不了的是不是计营业外收入，计算到营业外收入我本来的利润就是正的，需要补企业所得税，但是弥补上年的亏损就是负数，请问我在申报季报的时候也需要按其他应付款计入营业外收入的报表来申报吗
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老师，我注销时所有的往来科目都没有余额了，我把其他应付款转到营业外收入，利润刚好弥补上年亏损，我现在填写请税申报表时，负债清偿损益表的其他应付款还需要填吗
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我账上需要做一笔借:其他应付款，贷营业外收入吗
是的是的，需要这么做。
我做了之后账上就有利润了，我季度申报的时候就要预交所得税，但是汇算的时候就是负数，我不可能明知道利润是负数还去预交所得税吧
你好，季度预缴就可以弥补亏损呀。
老师，我第一到第三季度报表弥补以前年度亏损为什么都没有数据
利润总额是负数的，怎么弥补？
只有盈利的才可以弥补亏损的。
哦，就是说盈利了这里才有数据对吗
对的，是的，是这么做的。